El tercer día de la conferencia de ACFCS comenzó con una inmersión en los mundos digitales y una mirada a las conexiones entre el sector de valor virtual volátil, los ataques cibernéticos, como ransomware, y los mercados de la red oscura que alimentan por igual a los grupos delictivos organizados y delincuentes oportunistas de poco monta por igual.
Los asistentes escucharon que los ataques de ransomware se han disparado más del 300% en el último año, y los delincuentes han creado ataques más sofisticados contra empresas más grandes que pueden pagar rescates de hasta US$ 10 millones.
Además, como testimonio de su naturaleza cobarde e insensible, los estafadores también están apuntando a operaciones como hospitales asediados por la pandemia COVID-19 que deben pagar rápidamente.
Muchos llaman a 2020, el año del ransomware. ¿A qué operaciones apuntan los delincuentes con ataques de ransomware? ¿Compañías más grandes? ¿Operaciones más pequeñas? ¿Agencias gubernamentales?
Compartir conocimientos para combatir el arco completo de las amenazas de delitos financieros
El tercer día de la conferencia virtual se basó en dos viajes al multiverso a través de todo el espectro de delitos financieros.
En el primer día de la cumbre virtual Back to the Future of Fincrime de ACFCS más de 4.000 profesionales se registraron para una gran cantidad de sesiones generales repletas y grupos de trabajo para comprender mejor el nexo entre el valor criptográfico y los grupos terroristas, los próximos cambios en el cumplimiento de delitos financieros de EE.UU. y regímenes de sanciones, el derrumbe de las barreras de opacidad corporativa, estrategias para defenderse de ataques cibernéticos y más.
En el segundo día de la Cumbre Virtual de Regreso al Futuro de Fincrime de ACFCS el número de personas que participaron superó los 4.200, con profesionales de todo el arco de delitos financieros que asistieron a casi una docena de sesiones generales y mesas redondas sobre una amplia gama de temas actuales y relevantes. El segundo día de la conferencia continuó construyendo sobre los cimientos de un poderoso Día Uno que ofreció información sobre el nexo entre el valor criptográfico y los grupos terroristas, los próximos cambios en los regímenes de sanciones y cumplimiento de delitos financieros de EE.UU., claves para derribar las barreras de opacidad corporativa, estrategias de ciberataque y defensa y más.
Bancos en la vanguardia de la mejora de la prevención del lavado de dinero y la lucha contra el fraude
Volviendo al tercer día de la cumbre, los oradores de las fuerzas del orden público también detallaron cómo las redes del crimen organizado recurren cada vez más a las redes de mulas de dinero, a menudo reclutadas sin saberlo entre los recién desempleados o estafados en las redes sociales.
Pero también señalaron que los equipos bancarios de ALD y fraude informados, incluso los cajeros, pueden ayudar a evitar que los clientes sean engañados.
“A veces, una advertencia de un banco ayuda a detener algo de esto, especialmente si se trata de un cliente antiguo. Si un banco le dice a un cliente: ‘No solo está mal, podría ser una acción criminal’. Eso puede ayudar. Cuando hay un esquema de fraude y hay una intervención, en aproximadamente el 50% de las veces,” la persona no cumplirá con la transacción y reportará el esquema a las autoridades, dijo un panelista.
Además, los asistentes pudieron vislumbrar el futuro de las reglas de cumplimiento de delitos financieros en Estados Unidos con nuevas obligaciones legales que se abren camino a través del Tesoro de Estados Unidos y poderosas actualizaciones del Congreso bajo la recién aprobada Ley contra el Lavado de Dinero (AMLA), lo que muchos llaman el evento de esta generación.
La Ley AMLA se centra en la creación de inteligencia más rica y relevante por parte de los equipos de cumplimiento de delitos financieros, más municiones y fondos para la UIF de EE.UU., FinCEN, para lograr un mejor análisis.
Las iniciativas son parte de los esfuerzos paralelos para finalmente eliminar el escollo de larga data de las estructuras impenetrables de beneficiarios reales, un imán para grupos criminales de todo tipo, desde financiadores del terrorismo hasta oligarcas corruptos.
Las actualizaciones ALD de la NDAA no se realizan de forma aislada.
Son parte de un enfoque múltiple del gobierno de EE.UU. para fortalecer las medidas de cumplimiento de delitos financiero, con un enfoque en la “eficacia” y en la obtención de inteligencia más rica y relevante para las fuerzas del orden.
En total, el Departamento del Tesoro de EE.UU. está realizando una amplia revisión de las defensas de cumplimiento de delitos financieros del país, cambiando más hacia la creación de programas “efectivos y razonablemente diseñados” que produzcan presentaciones con un “alto grado de utilidad” para las agencias de aplicación de la ley, aunque el término no tiene una “definición consistente” en las normativas actuales, según un aviso de septiembre.
El Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission (COSO) —conocido por sus influyentes directrices de gestión de riesgos— busca ofrecer un asesoramiento más práctico, preciso y preceptivo sobre la gestión de riesgos emergentes.
COSO, cuyas orientaciones son seguidas de cerca por empresas y agencias gubernamentales, ha pasado los últimos meses publicando asesoramiento sistemático destinado a complementar las sugerencias generales en sus documentos más reconocidos, uno sobre controles internos y otro sobre gestión de riesgos corporativos. COSO busca que estos marcos muy amplios se puedan aplicar de manera eficaz en el mundo real.
El grupo planea emitir recomendaciones detalladas sobre cómo las organizaciones pueden administrar mejor los riesgos relacionados con la computación en la nube e inteligencia artificial, entre otros temas. Los informes seguirían una serie de guías similares emitidas durante los últimos dos años sobre temas como ciberataques, blockchain y riesgos de cumplimiento.
El esfuerzo intenta abordar uno de los aspectos más desafiantes de la asesoría en la gestión de riesgos: no existe un enfoque único para todos. Las empresas individuales enfrentan diferentes tipos de riesgos. Incluso si dos empresas se enfrentaran a riesgos idénticos, podrían gestionarlos de forma diferente.
Ejecutivos, directores y otras personas con responsabilidad por los temas relacionados con riesgo y cumplimiento a menudo están muy atentos a las sugerencias de COSO. Pero el marco de la organización sobre la gestión de riesgos empresariales puede estar abierto a interpretaciones y, en ocasiones, puede resultar confuso, dicen los expertos en riesgos. Los marcos tienden a redactarse de manera amplia para que puedan aplicarse universalmente, pero ese enfoque puede ir en contramano de instrucciones claras sobre cómo encarar las cosas.
La intención de COSO es que estas nuevas directrices ayuden a las empresas a personalizar mejor esos marcos, de modo que puedan ser realmente útiles y significativos para ellas y sus estrategias y objetivos comerciales específicos.
Gran parte de la guía complementaria se centra en el marco de gestión de riesgos corporativos de COSO, que es más conceptual que su guía sobre controles internos. Este último marco, por ejemplo, es ampliamente adoptado por las empresas con el fin de cumplir con la Ley Sarbanes-Oxley de EE.UU., que requiere que la gerencia y directores de la compañía garanticen la efectividad de los controles sobre la información financiera.
El marco de riesgo corporativo de COSO ha ayudado a las organizaciones a ir más allá de la simple creación de listas de riesgos, permitiéndoles gobernar mejor la gestión de riesgos y conectar las evaluaciones de riesgos con una estrategia más amplia.
Muchas empresas prestan especial atención a algunos de los informes más detallados de COSO, como uno publicado a mediados del año pasado que detalla cómo las organizaciones pueden comprender, monitorear y comunicar mejor el apetito al riesgo. La guía es muy útil porque comprender cuánto riesgo está dispuesta a aceptar una organización es fundamental para una gestión de riesgos eficaz.
*Juan Pablo Rodríguez C. **René M. Castro V. ***Camilo A. Rueda B.
Los nuevos desafíos
La semana pasada, la organización Transparencia Internacional, que es una iniciativa global que trabaja en más de 100 países para poner fin a la injusticia de la corrupción, publicó el “Índice de Percepción de la Corrupción 2020” (1), que se ha convertido en el indicador global de referencia sobre la corrupción en el sector público, donde presentó la calificación de 180 países y territorios de todo el mundo.
Tal como lo mencionábamos el año pasado en nuestro artículo, “Índice de Percepción de la Corrupción de 2019 (2), “aparentemente el rango de un país en el Índice de Percepción de la Corrupción no siempre es un buen indicador de cómo se comportarán las empresas cuando hacen negocios en el extranjero” y, por lo tanto, parecía que ya habíamos tocado fondo en temas de corrupción, sin embrago, en 2020 llegó la pandemia e hizo evidentes las múltiples debilidades y vulnerabilidades que tenemos los países y las empresas en los programas anticorrupción.
Según Transparencia Internacional, 2020 resultó ser uno de los peores años de la historia reciente, con el estallido de la pandemia mundial por el COVID-19 y sus devastadores efectos. El impacto económico y en la salud de las personas y las comunidades de todo el mundo ha sido catastrófico. Más de 102 millones de personas se infectaron y más de 2 millones 200 mil personas perdieron la vida en todo el mundo (3).
Según el informe, el COVID-19 no es solo una crisis de salud y económica, sino también una crisis de corrupción, con innumerables vidas perdidas debido a los efectos insidiosos de la corrupción que socavan una respuesta global justa y equitativa. Los informes de corrupción durante la pandemia por el COVID-19 han repercutido en todo el mundo y las múltiples noticias sobre la corrupción en la compra o el manejo de los recursos públicos que incluye los medicamentos e insumos médicos y en general todos los servicios de salud para atacar el COVID-19, demuestran que la corrupción no solo socava la respuesta de salud al COVID-19, sino que también contribuye a una continua crisis de la democracia.
Como lo menciona el estudio, la respuesta de emergencia a la pandemia de COVID-19 reveló enormes grietas en los sistemas de salud y las instituciones democráticas, lo que subraya que quienes están en el poder o controlan las finanzas del gobierno a menudo sirven a sus propios intereses en lugar de a los más vulnerables.
Sin embargo, en este caso de la pandemia, se ha demostrado hasta el cansancio en muchos países que no es sólo el problema de la corrupción pública, es también la corrupción privada, la que ha llevado a que desnudemos las vulnerabilidades de los sistemas anticorrupción de las empresas y de los países, como lo anotábamos en nuestro artículo: “La Corrupción Privada” (4).
El Índice de Percepción de la Corrupción de 2020, publicado por Transparencia Internacional, presenta la siguiente clasificación: (En este cuadro aparecen los cinco países mejor y peor calificados del total de 180 países analizados, incluyendo el puntaje obtenido por cada país).
Otro de los hallazgos importantes del estudio es que, además de obtener puntajes bajos, casi la mitad de todos los países han estado estancados en el IPC durante casi una década. Estos países no han logrado disminuir de manera significativa la corrupción para mejorar su puntaje y combatir la corrupción del sector público.
…todos debemos contribuir en la lucha contra la corrupción y a superar esta crisis de valores éticos, siendo respaldados por los organismos de control y por las autoridades judiciales…
La puntuación de un país/territorio muestra la percepción sobre el nivel de corrupción del sector público en una escala de 0 a 100, donde 0 implica que un país se percibe como sumamente corrupto y 100 significa que se percibe como muy transparente.
El Índice de Percepción de la Corrupción (IPC) otorga una puntuación y clasifica a los países/territorios según las percepciones que tienen expertos y ejecutivos de empresas sobre el grado de corrupción que existe en el sector público. El IPC 2020 utiliza 13 fuentes de datos de 12 instituciones independientes que se especializan en análisis sobre gobernanza y entorno de negocios.
Los datos de fuentes del IPC dan a conocer los siguientes aspectos de la corrupción, sobre la base de los términos específicos de las preguntas usadas para recopilar la información:
Soborno
Desvío de fondos públicos
Preponderancia de funcionarios públicos que aprovechan la función pública para beneficio personal, sin afrontar ninguna consecuencia
Posibilidad de los gobiernos de contener la corrupción y hacer cumplir mecanismos de integridad eficaces en el sector público
Trabas administrativas y requisitos burocráticos excesivos que podrían incrementar las oportunidades de corrupción
Nombramientos en la administración pública efectuados en función del nepotismo, en vez del mérito
Enjuiciamiento penal efectivo de funcionarios corruptos
Leyes adecuadas sobre divulgación financiera y prevención de conflictos de interés de funcionarios públicos
Protección legal de denunciantes, periodistas e investigadores cuando informan sobre casos de soborno y corrupción
Captura del Estado por intereses particulares
Acceso de la sociedad civil a información sobre asuntos públicos
Así mismo, según el informe de Transparencia Internacional, en América Latina, que ya es una región caracterizada por contar con instituciones gubernamentales débiles, el COVID-19 ha resaltado profundas desigualdades sociales y económicas, con sus efectos desproporcionados en poblaciones vulnerables, incluidas mujeres, niñas, grupos indígenas, ancianos, migrantes y afroamericanos.
Un desafío importante que enfrenta la región es garantizar que los fondos y programas para el alivio de COVID-19 no se pierdan debido a la corrupción y lleguen a los destinatarios previstos. No entregar esta ayuda corre el riesgo de aumentar el descontento social, aviva el populismo dañino y crea una pobreza y desigualdad aún mayores.
En Latinoamérica, solo tres países presentan un buen comportamiento (Uruguay, Chile y Costa Rica). El resto muestra un comportamiento deficiente, con un puntaje inferior a 50 puntos de los 100 posibles:
Al respecto, Transparencia Internacional recomienda vigilar en la región a Perú que enfrenta corrupción estructural, impunidad e inestabilidad política. En menos de cinco años, el país ha rechazado a cuatro presidentes, tres de los cuales están bajo investigación por corrupción. Así mismo, recomienda vigilar a Honduras porque, según el estudio, el estado de los esfuerzos anticorrupción es sombrío. El país perdió millones por la corrupción en la última década y experimentó importantes retrocesos en la lucha contra la impunidad con la finalización de la Misión de Apoyo a la Lucha contra la Corrupción y la Impunidad, dirigida por la Organización de Estados Americanos (OEA). El Congreso también aprobó una serie de leyes que promueven la corrupción y obstaculizan las investigaciones.
En el caso de Colombia, a pesar de que en los últimos años se han emitido nuevas leyes anticorrupción y antisoborno y a su compromiso como miembro activo a la normativa establecida por la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos (OCDE), esos esfuerzos no han dado resultado y no se ve una mejora en las calificaciones del IPC, ya que de 2012 (36 puntos) a 2020 (39 puntos), solo ha mejorado en 3 puntos su calificación, lo cual demuestra, como lo hemos venido afirmando en los últimos 20 años, que principalmente al país le ha faltado voluntad política para atacar este flagelo y que la participación ciudadana no ha sido tan efectiva en el control social para disminuir la corrupción tanto en el sector público como en el sector privado.
“En estos tiempos de post-pandemia, el reto futuro en materia anticorrupción debe ser más eficiente y exigente para garantizar una reactivación justa y equitativa de la economía mundial”
Como se comentó en nuestro artículo “Lucha contra la corrupción: De las palabras a los hechos”(5), todos debemos contribuir en la lucha contra la corrupción y a superar esta crisis de valores éticos, siendo respaldados por los organismos de control y por las autoridades judiciales, que apoyen verdaderamente a quienes realizan una labor honesta en el ejercicio de sus funciones cualquiera que ella sea, para sacar adelante a nuestros países y hacer que los recursos públicos disminuyan efectivamente la pobreza.
Transparencia Internacional, en su Índice de Percepción de la Corrupción de 2020 recomienda a todos los países, para atacar la corrupción efectivamente lo siguiente:
Fortalecer las instituciones de supervisión
La respuesta al COVID-19 expuso vulnerabilidades de supervisión débil y transparencia inadecuada. Para garantizar que los recursos lleguen a quienes más los necesitan y no estén sujetos a robos por parte de la corrupción, las autoridades anticorrupción y las instituciones de supervisión deben tener suficientes fondos, recursos e independencia para desempeñar sus funciones.
Asegurar una contratación abierta y transparente
Muchos gobiernos han relajado drásticamente los procesos de adquisición. Estos procedimientos apresurados y opacos brindan amplias oportunidades para la corrupción y el desvío de recursos públicos. Los procesos de contratación deben permanecer abiertos y transparentes para combatir las irregularidades, identificar conflictos de intereses y garantizar precios justos.
Defender la democracia y promover el espacio cívico
La crisis del COVID-19 exacerbó el declive democrático, con algunos gobiernos explotando la pandemia para suspender parlamentos, renunciar a los mecanismos de responsabilidad pública e incitar a la violencia contra los disidentes. Para defender el espacio cívico, los grupos de la sociedad civil y los medios de comunicación deben tener las condiciones propicias para que los gobiernos rindan cuentas.
Publicar datos relevantes y garantizar el acceso
La publicación de datos desglosados sobre el gasto y la distribución de recursos es particularmente relevante en situaciones de emergencia, para asegurar respuestas políticas justas y equitativas. Los gobiernos también deben asegurar que las personas reciban información fácil, accesible, oportuna y significativa garantizando su derecho a acceder a la información.
Como lo comentamos en nuestro artículo “Sistema de Administración de Riesgo de Soborno Trasnacional (SARS)”(6), los Programas de Ética Empresarial deberían dejar de ser un listado de buenas intenciones y se deberían convertir en la forma práctica de hacer negocios éticos y responsables en todas las jurisdicciones donde operen las compañías, donde la ética y los valores de los empleados de esas compañías sean el común denominador del día a día de las actividades comerciales locales e internacionales.
Recomendaciones
Todos los ciudadanos debemos aunar esfuerzos y comprometernos en la lucha contra la corrupción porque esto ayudará a disminuir los índices de corrupción de nuestros países y para ellos recomendamos lo siguiente:
Las empresas deben comprometerse a actuar ética y honestamente en todas las jurisdicciones donde operen y a respetar las condiciones del mercado.
La participación ciudadana, dentro de los cánones del respeto a los demás y a la propiedad privada, en la lucha contra la corrupción no solo es necesaria sino fundamental en la lucha contra la corrupción y el soborno.
Los gobiernos deben tener voluntad política para atacar estos flagelos, sancionado de forma disuasiva las violaciones a la ley.
Los organismos de control deben participar oportunamente en la investigación de los actos de corrupción y soborno respetando el debido proceso.
Los sistemas judiciales de cada país deben ser eficientes y oportunos para sancionar los actos de corrupción y soborno.
Los legisladores deben apoyar y promover decisivamente leyes transparentes, eficaces y efectivas en contra de la corrupción y el soborno.
Profesional en Finanzas y Relaciones Internacionales de la Universidad Externado de Colombia con estudios de Maestría en Seguridad y Defensa Nacional de la Escuela Superior de Guerra.
Facebook, el gigante de redes sociales señaló que Henry Moniz, quien ha sido el director de cumplimiento y director ejecutivo de auditoría de ViacomCBS será su director de cumplimiento.
El nombramiento se produce al mismo momento que Facebook enfrenta una creciente presión de los reguladores, dirigentes y organizaciones supranacionales.
Henry Moniz, quien ha sido director de cumplimiento y director ejecutivo de auditoría de la empresa de medios ViacomCBS, se unirá a Facebook el 8 de febrero para liderar el equipo de cumplimiento global de la empresa, según publica The Wall Street Journal y otros medios citando información de la empresa. Será la primera persona en ostentar el título de jefe de cumplimiento en Facebook.
Henry Moniz nuevo Chief Compliance Officer de Facebook
“El entorno regulatorio actual exige un fuerte liderazgo de cumplimiento, y Henry desempeñará un papel clave en impulsar nuestro compromiso continuo de fortalecer continuamente nuestras funciones globales de cumplimiento y gestión de riesgos“, Jennifer Newstead, asesora legal de Faceebook
Moniz reportará a la asesora legal general de Facebook, Jennifer Newstead. También reportará a un comité de la junta que supervisa la auditoría y el riesgo, señaló Facebook. La compañía dijo que su nombramiento ayudaría a Facebook a continuar mejorando su cumplimiento global y gestión de riesgos y promover los más altos estándares de conducta legal y ética en la compañía.
Facebook ha tenido un grupo de cumplimiento, pero nunca un director de cumplimiento designado dijo la compañía. El nombramiento se produce cuando Facebook enfrenta una competencia cada vez mayor de sus pares de las redes sociales y también la presión de reguladores y organizaciones de todo el mundo en temas que van desde la competencia hasta la privacidad.
Moniz tiene mucho trabajo por delante. Puede convertirse en uno de los altos ejecutivos más importante del gigante de las redes sociales. Facebook está luchando contra una avalancha de acusaciones, demandas e investigaciones. El futuro de la empresa está en juego, ya que tanto la Comisión Federal de Comercio de EE.UU. como un gran grupo de fiscales generales estatales presentaron demandas contra Facebook alegando violaciones de la ley antimonopolio. Acusan a Facebook de afirmar su dominio para destruir a los rivales emergentes.
“El entorno regulatorio actual exige un fuerte liderazgo de cumplimiento, y Henry desempeñará un papel clave en impulsar nuestro compromiso continuo de fortalecer continuamente nuestras funciones globales de cumplimiento y gestión de riesgos”, dijo Newstead, asesora general de Facebook, en un comunicado.
Un acuerdo de US$ 5.000 millones con la Comisión Federal de Comercio por problemas de privacidad en 2019, por ejemplo, requirió la creación de niveles adicionales de cumplimiento y requirió que la empresa reestructurara su enfoque de supervisión de la privacidad en toda la organización.
La compañía también enfrenta nuevos desafíos de cumplimiento asociados con reglas de privacidad de Internet más estrictas en California, que entrarán en vigor en 2023, y los requisitos de cumplimiento de supervisión de datos bajo el Reglamento General de Protección de Datos de Europa (GDPR).
Facebook, mientras tanto, está luchando contra las acusaciones antimonopolio. La FTC y un grupo de fiscales generales entablaron demandas antimonopolio contra la empresa el año pasado, esencialmente acusando a la empresa de conducta anticompetitiva durante casi una década. Las resoluciones a esos casos podrían conllevar cargas regulatorias adicionales.
Facebook también está actualmente bajo el fuego de varios gobiernos de todo el mundo parece estancado en un lodazal sin fin de escándalos de privacidad. En las últimas semanas, una actualización de WhatsApp—la aplicación de mensajería propiedad de Facebook— se convirtió en una pesadilla de relaciones públicas por la interpretación que el público le dio a una actualización de privacidad, creyó que Facebook tendría el derecho de leer sus mensajes personales.
Aunque Facebook no vende directamente los datos de los usuarios, como ha reiterado Zuckerberg en varias oportunidades, también ante el Congreso de EE.UU., sí gana dinero con ellos. La compañía de redes sociales “rastrea los sitios web, las aplicaciones e incluso las tiendas reales que visitan los usuarios para orientarles anuncios altamente personalizados, por ejemplo.
Moniz se desempeñó previamente como director de cumplimiento y director de auditoría de Viacom antes de su fusión con CBS. También trabajó anteriormente como socio en el bufete de abogados Bingham McCutchen LLP, que ahora es Morgan, Lewis & Bockius LLP, y como fiscal adjunto en Miami y Boston, señaló Facebook.
En el segundo día de la Cumbre Virtual de Regreso al Futuro de Fincrime de ACFCS el número de personas que participaron superó los 4.200, con profesionales de todo el arco de delitos financieros que asistieron a casi una docena de sesiones generales y mesas redondas sobre una amplia gama de temas actuales y relevantes
Los oradores abordaron los matices de las transacciones de los traficantes de personas, el poder y la promesa de la IA y los riesgos, los recursos necesarios para reforzar el cumplimiento de las criptomonedas, y más.
El segundo día de la conferencia continuó construyendo sobre los cimientos de un poderoso Día Uno que ofreció información sobre el nexo entre el valor criptográfico y los grupos terroristas, los próximos cambios en los regímenes de sanciones y cumplimiento de delitos financieros de EE.UU., claves para derribar las barreras de opacidad corporativa, estrategias de ciberataque y defensa y más.
Pandemia de estafas: lucha contra el fraude por desempleo y preparación para la próxima ola
Durante las cuarentenas producto de COVID, los gobiernos nacionales y estatales inyectaron dinero en programas de ayuda económica a una velocidad notable, y los estafadores se movieron casi con la misma rapidez para explotar los mismos programas para obtener impresionantes ganancias mal habidas.
En EE.UU., los programas estatales de desempleo se vieron afectados por el fraude a gran escala, con miles de millones de pérdidas estimadas vinculadas a estafadores nacionales y grupos del crimen organizado internacional.
Esta epidemia de fraude tiene importantes implicaciones para las instituciones financieras, que se han enfrentado a detener reclamos falsos, colaborar con las fuerzas del orden e incluso devolver fondos fraudulentos.
Como parte de la Ley CARES aprobada por el Congreso de EE.UU. en marzo de 2020, se creó un sistema en el que más de medio billón de dólares se destinaba a las pequeñas empresas en el marco del Programa de Protección de Cheques de Pago (PPP), donde los bancos estaban encargados de otorgar préstamos a empresas que podían transformarse en subvenciones si la empresa mantenía o recontrataba empleados.
La responsabilidad estaba en apresurarse para apuntalar una economía que se hundía, y los bancos tenían pocos incentivos para participar en una debida diligencia ALD/CFT profunda o pensar en contrarrestar el fraude, hasta después de los hechos.
Como resultado, los organismos de control del gobierno estimaron que miles de millones de dólares terminaron en manos de estafadores a través de falsos préstamos PPP y estafas vinculadas a la asistencia para el desempleo desviadas por grupos ilícitos.
Incluso con las formas exóticas y creativas en que los estafadores robaron miles de millones de dólares del gobierno de EE.UU. vinculados a los planes de ayuda para la pandemia, por lo general son todos ejemplos del “triángulo del fraude”, dijo Jim Richards, exjefe de AML de Wells Fargo.
Entonces, ¿cuáles son las tres piezas del clásico triángulo del fraude?
“Oportunidad, presión y racionalización”, dijo. “Cuando esos elementos se unen, forman el clásico triángulo de fraude”.
Richards señaló que los bancos, incluso cuando se enfrentan a fraudes a gran escala, deberían tratar de analizar la investigación en varios grupos para ayudar a separar mejor las transacciones ilícitas de la actividad bancaria normal.
¿Qué preguntas haces?
“¿Qué hay allí que debería estar ahí?” “¿Qué hay allí que no debería estar allí? Luego, averigüe qué es lo que no debería estar allí”.
Pero, ¿qué deberían hacer los bancos ahora que otra ola de préstamos de ayuda gubernamental se está moviendo a través del mundo bancario y empresarial?
A continuación, se ofrecen algunos consejos de los panelistas para intentar ayudar a prepararse o evitar que los fondos de estos préstamos lleguen a los estafadores:
• Hacer un chequeo de noticias negativas sobre las entidades o propietarios del negocio. • Revisar las fechas de constitución y los registros públicos, incluida la fecha de incorporación de la empresa, para ver si la operación se acaba de crear. • Revisar si los prestatarios están relacionados con el negocio y de qué manera. ¿Son propietarios, ejecutivos o empleados de menor rango? • Examinar el equilibrio entre el costo estimado de la nómina con el número de empleados. ¿Es un negocio de 50 personas que pide US$ 500.000 o un negocio de cinco personas que pide US$ 10 millones? • Realizar una búsqueda básica de OSINT y geolocalización. ¿Está el negocio en una casa en un barrio residencial? Esa es una bandera roja. ¿Este negocio que opera desde una casa familiar emplea a 100 personas? Improbablemente sea legítimo.
Si el préstamo lo solicita un cliente existente, cuál es el nuevo comportamiento frente al comportamiento histórico anterior, ya sea la frecuencia y el tamaño de las transacciones, las regiones y los minoristas.
Si es posible, utilice el software y las plataformas OSINT para revisar dispositivos, ubicaciones y anomalías.
Mire qué cuenta bancaria está designada para recibir los fondos del préstamo. Si el destino es una cuenta personal, eso es una señal de alerta.
Sesión de diálogo: caja de herramientas contra la trata de personas
Si bien la pandemia alteró las operaciones de los traficantes de personas, la trata de personas sigue siendo un crimen insidioso y altamente rentable.
Uno de los delitos de más rápido crecimiento en la actualidad es la trata de personas. Es un negocio lucrativo, con un estimado de ganancias por US$ 150.000 millones por año. La industria financiera está en una posición única para combatir este crimen atroz.
Afortunadamente, los investigadores y los profesionales de cumplimiento de delitos financieros tienen poderosas herramientas a su disposición para enfrentarse a los traficantes, desde la investigación en línea hasta las reglas de monitoreo de transacciones.
En una encuesta durante la sesión, se reveló que algunos bancos que asistieron a la conferencia todavía están trabajando para comprender las señales de alerta de los grupos de trata de personas y lograr que esas políticas y reglas se integren en sus sistemas de monitoreo de transacciones.
A continuación, se presentan algunos indicadores y recursos útiles para ayudar a los bancos en sus esfuerzos por detectar comportamientos que podrían indicar una situación de trata de personas.
Una táctica clave para descubrir vínculos potenciales con grupos de traficantes en su institución es buscar cuentas y transacciones que demuestren fuentes de ingresos atípicas, según David Creamer, Director de Entrega de Soluciones ALD en Scotiabank y Rosie McWhorter, Investigadora Principal ALD II en Investigaciones Especiales. Unidad en Capital One,
Algunos ejemplos incluyen:
Depósitos en efectivo
• Depósitos excesivos, particularmente en montos redondos, como US$ 50, US$ 150 y US$ 200.
• Depósitos con horarios anormales, como entre las 10 p.m. y 6 a.m.
• Depósitos en billetes de alta denominación.
• Depósitos en varias ciudades, especialmente si están cerca unas de otras.
Pagos de sistemas Peer to Peer (EMT, Venmo, etc.)
• Pagos en montos consistentemente redondos.
• Múltiples originadores con alguna repetición.
Nómina de sueldos
• Múltiples depósitos de nómina en una cuenta.
• Múltiples depósitos de procesadores para contenido para adultos en línea, como Fenix, Onlyfans y similares.
Una clave para descubrir a los traficantes: busque cancelaciones frecuentes de tarjetas
Es más, ahora es el momento ideal para recopilar y compartir conocimientos sobre este delito de manera más agresiva.
Enero es el Mes de la Prevención de la Trata de Personas y el 11 de enero es el Día de Concientización sobre la Trata de Personas, un esfuerzo para generar más atención en un problema creciente con vínculos en los equipos de cumplimiento de delitos financieros y las agencias de aplicación de la ley en todos los niveles.
A pesar de un mayor entendimiento de las rutas geográficas del tráfico, los recursos y el intercambio de señales de alerta financieras tanto del sector público como del privado, el tráfico de personas, con fines ilícitos como el tráfico sexual, el trabajo forzoso y más, sigue siendo una empresa criminal en crecimiento que afecta a decenas de millones víctimas y continúa desafiando a las instituciones financieras en las áreas de detección y prevención.
Pero eso es algo en lo que los equipos de Scotiabank y Capital One están trabajando para comprender mejor, con algunos resultados inesperados.
En un momento humorístico de la presentación, Creamer destacó cómo un ministro o sacerdote puede tener los mismos patrones de transacción que un traficante de personas, un paralelo que el banco descubrió por accidente.
Ambos grupos están “viajando dentro de su propia área, alojándose en hoteles, alquilando autos con frecuencia, recolectando mucho efectivo y depositándolo”, dijo, y agregó que una forma de diferenciar entre los dos es que un traficante no tendría “nómina norma o gastos personales normales”.
Pero los equipos de análisis ALD/CFT también descubrieron lo que Creamer considera el “indicador número uno” al que el banco le presta atención para la trata de personas: cancelaciones frecuentes.
¿Qué es un ejemplo de eso?
Cuando un traficante, por ejemplo, hace una reserva para cinco noches de hotel, deposita US$ 500 en la tarjeta de crédito. Pero luego aparece en el hotel y pide cancelar la transacción con la tarjeta para pagar los US$ 500 en efectivo.
Los traficantes “piensan que están siendo inteligentes con las cancelaciones”, dijo. “Pero eso en sí mismo deja una señal”.
Traficantes que utilizan múltiples flujos de valor para evadir la detección
A medida que más grupos delictivos organizados intentan aprovechar las crisis de migrantes en Europa, América y otras regiones, en algunos casos exacerbadas por la pandemia de COVID-19, estas tendencias solo han servido para aumentar la prevalencia de la trata de personas en muchas regiones.
En conjunto, estas tendencias crecientes y cambiantes han aumentado la presencia, la presión y el escrutinio que se requiere de las instituciones financieras para descubrir e informar sobre los vínculos financieros difusos con redes de tráfico más grandes.
Durante la última década, incluso antes de que el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) publicara una guía sobre la trata de personas en 2011 y más recientemente en 2018, y la Red de Ejecución de Delitos Financieros del Tesoro de EE. UU. (FinCEN) en 2014, muchos bancos nacionales e internacionales han estado creando de manera proactiva tipologías de trata y sistemas de sintonización para descubrir mejor las operaciones que podrían ser trata de personas.
Pero incluso con esa guía, que en el caso de FinCEN requiere el conocimiento de estas señales de alerta hasta el nivel del cajero, descubrir los informes financieros y transaccionales de un negocio que podría estar vinculado a una operación de tráfico de personas puede ser difícil.
Este tipo de investigaciones deben inculcar el análisis de la actividad sospechosa clásica, como grandes transacciones que no tienen sentido y en regiones del mundo asociadas con rutas de tráfico, con un ojo más matizado, como un salón de masajes o salón de manicura que hace la mayor parte de su negocio en tarjetas de crédito entre la medianoche y las 2 am
En los últimos años, las agencias de aplicación de la ley locales y federales han logrado grandes victorias contra los grupos de traficantes, incluyendo operaciones encubiertas en los últimos meses que capturaron a cientos de líderes de grupos de traficantes y rescataron a decenas de víctimas, en algunos casos en una sola operación.
Pero los criminales han respondido.
Están transfiriendo fondos a criptomonedas y comprándolos con tarjetas prepagas anónimas, intentando todos los trucos imaginables para evitar que los bancos junten todas las piezas de la red ilícita, incluida la cancelación de tarjetas de crédito casi una docena de veces al año.
En el primer día de la cumbre virtual Back to the Future of Fincrime de ACFCS más de 4.000 profesionales se registraron para una gran cantidad de sesiones generales repletas y grupos de trabajo
Los asistentes comprendieron mejor el nexo entre el valor criptográfico y los grupos terroristas.
Los expertos también analizaron los próximos cambios en los regímenes de sanciones y cumplimiento de delitos financieros de EE.UU., incluyendo la posibilidad de desenmascarar la figura de beneficiario final corporativo
Los principales especialistas también abordaron tendencias de ciberseguridad, estrategias de ataque y defensa, y más.
Con una mayor presión sobre la efectividad y la necesidad de que los equipos ALD/CFT generen inteligencia con un “alto grado de utilidad para las agencias de la ley”
En el primer día de la cumbre virtual Back to the Future of Fincrime de ACFCS más de 4.000 profesionales se registraron para una gran cantidad de sesiones generales repletas y grupos de trabajo para comprender mejor el nexo entre el valor criptográfico y los grupos terroristas, los próximos cambios en el cumplimiento de delitos financieros de EE.UU. y regímenes de sanciones, el derrumbe de las barreras de opacidad corporativa, estrategias para defenderse de ataques cibernéticos y más.
A continuación le mostramos un resumen:
Bajar a un grupo terrorista derribando su sitio de financiación
Los grupos terroristas son muy inteligentes, pero todavía no entienden completamente las monedas virtuales como Bitcoin, ya que creían que el activo pseudoanónimo era completamente anónimo, lo que llevó a los grupos delictivos a anunciar abiertamente direcciones que podían rastrearse en el inmutable blockchain, o cadena de bloques.
Los profesionales comenzaron a investigar un caso después de indagar sobre un tweet que buscaba financiamiento, y finalmente se apropiaron de un sitio y usaron los fondos que iban a financiar ataques terroristas para ayudar a las víctimas. Un comentario que hizo reír a carcajadas a los asistentes y oradores: con el control total del antiguo sitio terrorista, los agentes del gobierno de los Estados Unidos lograron “rodar” un grupo terrorista.
Los asistentes también escucharon que los grupos terroristas, en algunos casos, toman excelentes decisiones comerciales. En algunos casos, los grupos terroristas vendieron supuestamente equipo de protección personal para financiar las operaciones, justo antes de que se produjera la pandemia.
Pero Estados Unidos no está haciendo la vista gorda ante los grupos terroristas y otros grupos criminales, incluidos los carteles del narcotráfico, evasores de sanciones, oligarcas corruptos, estafadores cibernéticos y similares.
Estados Unidos recientemente actualizó las defensas de cumplimiento de delitos financieros del país en lo que muchos llaman un evento “único en una generación” con la aprobación de la Ley contra el lavado de dinero o la Anti-Money Laundering Act (AMLA).
La Ley AMLA se centra en la creación de inteligencia más rica y relevante por parte de los equipos de cumplimiento de delitos finitos, más municiones y fondos para la UIF de EE.UU., FinCEN, para analizar y cerrar las fisuras y vulnerabilidades fomentando y fortaleciendo asociaciones más sólidas para el intercambio de información público-privada, eliminando al mismo tiempo el eterno obstáculo de la información del beneficiario final.
Irónicamente, fortalecer la confianza en las ciberdefensas con el mantra de “confianza cero”
Los bancos y otras operaciones tienen que preocuparse más que de los atacantes físicos.
Cuando se trata de tendencias de ciberataques, los asistentes escucharon que cada vez más empresas se enfrentan a ataques de ransomware que se vuelven cada vez más creativos y agresivos.
Peor aún, los ataques sofisticados no siempre provienen de grupos criminales organizados o adversarios de estados nacionales extranjeros, como Rusia, Corea del Norte y China. Algunos provienen ahora de oportunistas de menor rango, que compraron kits de ataque digitales listos para usar en los mercados de la darknet.
Los panelistas también se refirieron a la falla cibernética más reciente que se convirtió en noticia: el hack de Solarwinds y los peligros de una carga viral que llevó a una infección desastrosa y una filtración de inteligencia que muchos llaman lo peor en la historia del país.
¿Cómo pueden responder las instituciones?
Los oradores tocaron el concepto de medidas de ciberseguridad de “confianza cero”, es decir, defensas en capas, que incluyen el lado del acceso humano, los sistemas y la propia empresa.
Conclusiones clave para los equipos ALD: capturar y compartir más conocimiento dentro y fuera del espacio de cumplimiento
En general, las sesiones tuvieron una gran cantidad de conclusiones e información práctica para los profesionales: se necesitan más capacitación cruzada para los equipos ALD/CFT, fraude, corrupción y delitos cibernéticos. En general, se debe impartir ese conocimiento a todas las áreas del banco, incluida la primera línea de negocios (atención al cliente), la línea de negocios, los portales de banca corresponsal y todas las áreas anteriores de cumplimiento de delitos financieros.
Con una mayor presión sobre la efectividad y la necesidad de que los equipos ALD/CFT generen inteligencia con un “alto grado de utilidad para las agencias de la ley”, en los nuevos estándares habrá puntos débiles y la necesidad de mejoras vinculadas a los requisitos de cumplimiento básicos, como las evaluaciones de riesgos.
Es posible que las evaluaciones de riesgo tengan que estar más enfocadas y adaptadas, como una evaluación de riesgo para sanciones, una evaluación de riesgo para la trata de personas, una evaluación del riesgo de corrupción, pero esto podría cambiar dependiendo de las nuevas prioridades nacionales ALD/CFT que vienen como parte de las actualizaciones de las reglas y regulaciones y FinCEN.
Los equipos de cumplimiento de delitos financieros también pueden necesitar más detalles y defensas para las metodologías y modelos de backend para sus evaluaciones de riesgo, monitoreo de transacciones y sistemas de filtrado de sanciones, incluso cuando los reguladores e investigadores piden que todas las instituciones innoven ampliamente en una invitación para reforzar la efectividad y los resultados.
La tensión tácita: usted puede aportar más como un aliado de la aplicación de la ley y los reguladores impondrán menos sanciones por fallas menores, pero las fallas podrían ser más dolorosas y costosas.
En el marco del Foro Virtual Nuevas Reformas en México y Tendencias a Nivel Internacional para Combatir el Lavado de Dinero y el Financiamiento al Terrorismo que realizó la semana pasada la Confederación Patronal de la República Mexicana (COPARMEX), a través de su Comisión Nacional Fiscal y el Comité de Prevención de Lavado de Dinero, con el apoyo de la ACFCS, ambas organizaciones firmaron un acuerdo para proveer capacitación y entrenamiento en materia de prevención, detección y control de delitos financieros en general y lavado de dinero en particular.
El evento, en el que participaron más de 500 profesionales, y que fue inaugurado por su flamante presidente para el período 2021, José Medina Mora Icaza, y estuvo liderado por Juan Antonio Barragán Cabral, Presidente Nacional del Comité de Prevención de Lavado de Dinero de Coparmex, estuvo dirigido al sector empresarial, a especialistas en la materia y al público en general, y tuvo entre sus invitadas especiales a dos mujeres mexicanas que destacan por su participación en el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI), el organismo más importante a nivel mundial que establece los estándares internacionales en materia de lucha contra el lavado de dinero, financiación del terrorismo y financiación de la proliferación de armas de destrucción masiva.
Las oradoras destacadas fueron Elisa De Anda Madrazo, actual Vicepresidenta del GAFI, y Mireya Valverde Okón, quien es Copresidenta en el Grupo Conjunto de las Américas, del Grupo de Revisión de Cooperación Internacional, también perteneciente al GAFI.
Ambas impartieron su visión acerca de las tendencias mundiales, nuevas tecnologías y la digitalización para combatir el lavado de dinero y financiamiento al terrorismo, así como de las reformas en la materia, que impactarán en la región a partir del 2021.
Coparmex es un sindicato patronal de afiliación voluntaria que aglutina empresarios de todos los sectores en México que buscan representación en el ámbito laboral y social. Sus más de 36 mil empresas socias en todo México son responsables del 30% del PIB y de 4,8 millones de empleos formales. Coparmex está conformada por una red de 65 Centros Empresariales, 14 Federaciones, 3 Representaciones y 14 Delegaciones en todos los estados de la República. Además, 27 Comisiones de Trabajo nacionales se dedican al estudio y generación de propuestas en las temáticas más importantes de la economía y la sociedad.
También se dieron a conocer detalles de la nueva certificación en materia de prevención, para actividades vulnerables reguladas por la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI)
En el foro, donde también participaron Gonzalo Vila, Director para América Latina de la ACFCS, y Silvia Matus de la Cruz, presidenta del Capítulo México de la ACFCS, Coparmex y ACFCS sellaron un convenio de colaboración que permitirá fomentar y promover de manera conjunta la formación en diversos temas específicos relacionados con los delitos financieros, ALD / CTF, responsabilidad penal de las personas jurídicas, recuperación de activos, activos virtuales, entre otros.
Coparmex muestra su compromiso de trabajar para fortalecer la cultura de PLD/CFT, tanto en México como a nivel internacional, con todos los centros empresariales, federaciones, delegaciones y representaciones de este Sindicato Patronal, en conjunto con las más de 36 mil empresas afiliadas, así como con las autoridades reguladoras.
En el foro de la semana pasada, tanto De Anda Madrazo como Valverde Okón, dieron a conocer los puntos clave que deberán considerarse para la adopción e implementación de un modelo de ‘compliance’ y el diseño de mejores prácticas corporativas en la materia.
En el Foro también se abordaron temas de gran relevancia, tales como las acciones de fiscalización que actualmente realizan el Servicio de Administración Tributaria (SAT) y la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF), para la lucha contra el lavado de dinero y financiamiento al terrorismo, la cuales pueden tener como consecuencias negativas importantes para las empresas que no cumplan con las obligaciones en este sentido.
Durante el evento también se analizaron las reformas que entrarán en vigor en México una vez que sean publicadas en el Diario Oficial de la Federación. También se dieron a conocer detalles de la nueva certificación en materia de prevención, para actividades vulnerables reguladas por la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI), conocidas en la jerga de cumplimiento como APNFDs (Actividades y Profesiones No Financieras Designadas).
El evento de Coparmex fue un encuentro donde se abordaron diversos temas de especial cuidado y actualidad en el amplio campo de la prevención de los delitos financieros, como por ejemplo:
Los compromisos internacionales que México debe atender mediante la implementación de diversas medidas regulatorias que deberán establecerse en el marco jurídico y normativo aplicable en su ámbito administrativo y sancionador.
Las ventajas del uso de medios tecnológicos para asegurar el cumplimiento de las disposiciones aplicables y para aumentar el grado de eficacia en la identificación de estos hechos.
Las nuevas obligaciones relacionadas con el régimen de prevención que deberán cumplir los sujetos obligados con el objeto de que se implementen de manera adecuada y oportuna, evitando con ello sanciones administrativas de cuantía relevante. Y se discutirán las consecuencias del tipo penal para quienes realicen conductas irregulares o encubran dichos delitos.
El Foro de Coparmex se realizó prácticamente en forma simultánea a la toma de compromiso del nuevo Presidente Nacional de la Coparmex para el período 2021, José Medina Mora Icaza, quien antes de asumir la presidencia dio unas palabras de bienvenida e inauguró el Foro.
Medina Mora Icaza destacó al momento de asumir la presidencia que desde Coparmex están abiertos al diálogo para colaborar, encontrar esos consensos y con resolver los grandes desafíos que tiene México. Señaló al enfatizar que la organización quiere poner su granito de arena en la búsqueda de soluciones a las crisis de salud, económica, social, de seguridad pública, política, moral y de valores.
El nuevo presidente resaltó que la crisis derivada de la pandemia del Covid-19, con más de 135.000 mexicanos fallecidos y más de 1,5 millones de contagiados, ha generado una crisis económica con una pérdida de alrededor de 1,1 millones de empleos formales en sólo 5 meses que no se han recuperado en su totalidad y también la pérdida de más de 1 millón de empresas sobre todo micro y pequeñas.
El nuevo Presidente Nacional de Coparmex señaló que, para atender y superar estas fuertes crisis, el gran reto es unir fuerzas y voluntades para trabajar juntos: sector empresarial, gobierno, academia y sociedad.
Enero es el Mes de la Prevención de la Trata de Personas y el 11 de enero es el Día Nacional de Concientización sobre la Trata de Personas, en un esfuerzo por enfocar más atención en un problema creciente con vínculos a los equipos de cumplimiento de delitos financieros y las agencias de ley en todos los niveles.
A pesar de una mayor comprensión sobre las rutas geográficas del tráfico, los recursos y el intercambio de señales de alerta financieras tanto del sector público como del privado, el tráfico de personas con fines ilícitos como el tráfico sexual, el trabajo forzoso y más, sigue siendo una empresa delictiva multimillonaria que afecta a decenas de millones de víctimas y continúa desafiando a las instituciones financieras en las áreas de detección y prevención.
El crimen afecta a decenas de millones de víctimas y continúa desafiando a las instituciones financieras en las áreas de detección y prevención.
Es por eso que es más importante que nunca hoy, Día Nacional de Concientización sobre la Trata de Personas, revisar lo que han hecho los grupos de vigilancia, instituciones financieras y de investigación global en términos de progreso y ver dónde podemos mejorar como comunidad para erradicar la miseria humana monetizada.
Enero es el Mes de la Prevención de la Trata de Personas y el 11 de enero es el Día Nacional de Concientización sobre la Trata de Personas, en un esfuerzo por enfocar más atención en un problema creciente con vínculos a los equipos de cumplimiento de delitos financieros y las agencias de ley en todos los niveles.
A pesar de una mayor comprensión sobre las rutas geográficas del tráfico, los recursos y el intercambio de señales de alerta financieras tanto del sector público como del privado, el tráfico de personas con fines ilícitos como el tráfico sexual, el trabajo forzoso y más, sigue siendo una empresa delictiva multimillonaria que afecta a decenas de millones de víctimas y continúa desafiando a las instituciones financieras en las áreas de detección y prevención.
Es por eso que es más importante que nunca hoy, Día Nacional de Concientización sobre la Trata de Personas, revisar lo que han hecho los grupos de vigilancia, instituciones financieras y de investigación global en términos de progreso.
Igual de importante: evaluar qué más se necesita hacer y renovar y envalentonar los esfuerzos de todas las partes para salvar a las víctimas, identificar y llevar a la justicia a los traficantes y seguir el rastro y paralizar las redes financieras que sustentan un crimen que puede destruir vidas, familias y futuros.
A medida que más grupos delictivos organizados intentan aprovechar las crisis de migrantes en Europa, América y otras regiones, en algunos casos exacerbadas debido a la pandemia de COVID-19, estas tendencias solo han servido para aumentar la prevalencia de la trata de personas en muchas regiones.
En conjunto, estas tendencias crecientes y cambiantes han aumentado la presencia, la presión y el escrutinio que se requiere de las instituciones financieras para descubrir los vínculos financieros difusos con redes de tráfico más grandes.
Durante la última década, incluso antes de que el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) publicara una guía sobre la trata de personas en 2011 y más recientemente en 2018, y la UIF de EE.UU, FinCEN en 2014, muchos bancos internacionales han estado creando de manera proactiva tipologías de trata y sistemas de sintonización para descubrir mejor las operaciones que podrían ser trata de personas.
Pero incluso con esa orientación—que en el caso de FinCEN requiere el conocimiento de estas señales de alerta hasta el nivel del personal que interactúa con el cliente— descubrir los informes financieros y transaccionales de un negocio que podría estar vinculado a una operación de tráfico de personas puede ser difícil.
Uno de los delitos de más rápido crecimiento en la actualidad es la trata de personas. Es un negocio lucrativo, con un estimado de ganancias de US$ 150.000 millones por año.
Este tipo de investigaciones deben inculcar el análisis de la actividad aberrante clásica, como grandes transacciones que no tienen sentido en regiones del mundo asociadas con rutas de tráfico, con un ojo más matizado, como un salón de masajes o salón de manicura que hace la mayor parte de su negocio en tarjetas de crédito entre la medianoche y las 2 am
En los últimos años, las agencias de aplicación de la ley locales y federales han logrado grandes victorias contra los grupos de traficantes, incluyendo operaciones encubiertas en los últimos meses que capturaron a cientos de traficantes líderes y rescataron a decenas de víctimas, en algunos casos en una sola operación.
Pero los criminales han respondido.
Están transfiriendo fondos a criptomonedas y comprándolos con tarjetas prepagas anónimas, intentando todos los trucos imaginables para evitar que los bancos reúnan todas las piezas de la red ilícita.
Trata de Personas: Página de Recursos de ACFCS
Uno de los delitos de más rápido crecimiento en la actualidad es la trata de personas. Es un negocio lucrativo, con un estimado de ganancias de US$ 150.000 millones por año. La industria financiera se encuentra en una posición única para combatir este delito atroz.
A continuación, presentamos algunos indicadores y recursos útiles para ayudar a los bancos en sus esfuerzos por detectar comportamientos que podrían indicar una situación de trata de personas. Para visitar la página de recursos de ACFCS, haga clic aquí.
¿Cómo pueden los bancos identificar señales de alerta de trata de personas?
Actividad financiera, como pagar a varios empleados en una sola cuenta
Recibo de salario seguido de retiro rápido o transferencia a cuentas individuales
Comportamiento inusual dentro del banco, como personas que evitan a los cajeros o depositan efectivo regularmente utilizando máquinas automáticas de sucursales
No se registran transacciones de gastos básicos de subsistencia
Compartir información y concienciar es clave para la lucha contra la trata de personas. La nueva página de recursos de tráfico de personas servirá como un centro de conocimientos para los profesionales de delitos financieros. Con su ayuda, se actualizará y ampliará con el tiempo. Visite la página y descubra cómo puede contribuir hoy.
DOJ, folleto de concientización sobre mulas de dinero del FBI y el Departamento de Justicia
Los investigadores federales revelan el perfil de las mulas de dinero para ayudar mejor a los profesionales de cumplimiento y al personal de contacto con el público y clientes, incluido el análisis de aquellos que actúan de manera involuntaria y cómplice. Las señales de alerta incluyen la apertura de múltiples cuentas a sus nombres, probablemente advertidos previamente sobre ser parte de una actividad fraudulenta y pueden recibir fondos de entidades desconocidas o de terceros. Para leer el informe completo, haga clic aquí.
Cuando se trata de encontrar una fuente de inspiración, para Amanda DuPont, experta en productos de registros públicos de Thomson Reuters, no se tiene que buscar muy lejos, hay que sacar provecho e inspiración de los niños.
Amanda ha descubierto que durante sus 23 años en el campo de servicios legales y financieros, la pasión, la tenacidad, la curiosidad y la capacidad de ver los desafíos históricos y emergentes con nuevos ojos es vital.
Como dijo uno de los afamados fundadores del cubismo, Pablo Picasso. “Me tomó cuatro años pintar como Rafael, pero toda una vida pintar como un niño”.
En las descripciones del cubismo, se denomina un “nuevo enfoque revolucionario para representar la realidad” que trae “diferentes puntos de vista de los sujetos, ya sean objetos de figuras, en la misma imagen”.
La capacidad de lograr un equilibrio con el aporte de décadas de conocimiento, mientras uno se sale de uno mismo para examinar los problemas desde nuevas perspectivas puede ser una combinación poderosa, particularmente en el campo del cumplimiento, que otorga una ventaja a la experiencia vinculada a las investigaciones y tomas de decisiones informadas y defendibles.
Cuando se trata de encontrar una fuente de inspiración, para Amanda DuPont, experta en productos de registros públicos de Thomson Reuters, no tiene que buscar muy lejos una fuente infinita de la que sacar provecho e inspiración: los niños.
Amanda ha descubierto que durante sus 23 años en el campo de servicios legales y financieros, la pasión, la tenacidad, la curiosidad y la capacidad de ver los desafíos históricos y emergentes con nuevos ojos son vitales.
La capacidad de equilibrar la aportación de décadas de conocimiento, mientras se sale de uno mismo para examinar los problemas desde nuevas perspectivas puede ser una combinación poderosa.
“Siempre me inspiran los niños”, señala. “Me encanta cómo funciona su cerebro, su valentía, su curiosidad y su alegría. Me encanta hablar con los niños sobre sus ideas. Ven infinitas posibilidades, solo escúchalos mientras juegan. Intento ver todas las oportunidades a través del lente de un niño hasta el día de hoy”.
Como dijo Pablo Picasso: “Me tomó cuatro años pintar como Rafael, pero toda una vida pintar como un niño”
Ese axioma solo se magnifica cuando se trata del campo de los delitos financieros y el cumplimiento, que otorga una prima a la experiencia vinculada a una investigación diligente, investigaciones exhaustivas y una toma de decisiones informada y defendible.
Además, esas decisiones deben revisarse y volver a revisarse constantemente.
¿Por qué?
Con las nuevas tecnologías, los profesionales de la delincuencia financiera se encuentran bajo una presión constante para escudriñar regiones, empresas, individuos y transacciones de nuevo, a medida que más datos otorgan perspectiva desde un nuevo punto de vista, el reenfocado lente de riesgo en relación con el contexto.
Comprender mejor cómo debería ser un programa de cumplimiento con base en las leyes, las regulaciones, las acciones de aplicación de ley y la creación de inteligencia valiosa para las fuerzas del orden son áreas en las que DuPont sobresale con experiencia en trabajos legales complejos.
Amanda ejerció la abogacía en Minneapolis durante más de ocho años, donde representó a empresas en todo tipo de funciones de asesoría legal, desde el trabajo de litigios colectivos hasta contratos y negociaciones.
Amanda tiene un B.A. de la Universidad de Wisconsin-Madison y un J.D. de Mitchell Hamline School of Law.
DuPoint se incorporó a Thomson Reuters en 2006 y ha ocupado puestos en todo el negocio, centrándose durante la última década exclusivamente en las soluciones de registros públicos de Thomson Reuters, donde se destaca en las áreas de innovación, automatización, velocidad, facilidad de uso y eficiencia en encontrar y disponer registros públicos.
Pero el secreto del éxito a menudo radica en superar el miedo al fracaso y compartir generosamente esas dolorosas experiencias de la escuela de los golpes duros, dijo.
Ascender en el campo del cumplimiento de delitos financieros requiere algunos malabarismos: “Multitarea y la voluntad de asumir nuevos proyectos”, dijo DuPont. “Fracasar no es malo: aprendes más cuando los resultados no salen como esperabas. Comparte lo que aprendes con tu empresa, tus colegas, ¡comparte tu conocimiento!”.
Uno de los mejores consejos que ha recibido va de la mano con su sentimiento de ver el mundo como un niño curioso, un mantra que en algunos casos puede resultar en un catalizador para el cambio que inspira a la próxima generación.
“Aprendí esto hace mucho tiempo de uno de mis maestros favoritos: esté dispuesta a cuestionar el status quo”, dijo DuPont. “Nada cambiaría si no lo hacemos”.
DuPont tuvo la amabilidad de compartir algunos de sus conocimientos en nuestro último Miembro destacado de ACFCS.
…esté dispuesta a cuestionar el status quo
¿Quién te inspira?
Siempre me inspiran los niños. Me encanta cómo funciona su cerebro: su valentía, su curiosidad y su alegría. Me encanta hablar con los niños sobre sus ideas. Ven infinitas posibilidades, solo escúchalos mientras juegan.
Intento ver todas las oportunidades a través del lente de un niño hasta el día de hoy. Definitivamente tengo ese enfoque infantil en mi carrera, todavía le digo a la gente que no sé qué seré cuando sea grande (es gracioso saber cuántos años tengo) y mi esposo y yo le decimos a nuestros propios niños (ambos en sus 20 años) que tampoco necesitan saber.
Sigue tu curiosidad. ¡Los niños lo tienen resuelto!
¿Qué es algo, relacionado con la industria o no, que aprendiste el último mes?
Una nueva solución que estamos desarrollando en Thomson Reuters está vinculada a la verificación de identidad internacional. Estoy aprendiendo cómo cada país escribe las direcciones de manera diferente, desde los números de las calles hasta los nombres de las calles, etc.
¿Qué cosa de ti no conoce mucha gente?
Mi familia tiene doble ciudadanía estadounidense y luxemburguesa; creo que la posibilidad de vivir en cualquier lugar hoy y trabajar en cualquier lugar es cada vez más una opción.
Covid realmente ha expuesto esta realidad que ha sido una posibilidad durante algún tiempo, pero ahora todos están viendo esa opción con una gran cantidad de mano de obra que trabaja desde casa.
¿Qué haces en tu puesto actual?
Cada día es diferente. Es posible que esté en una reunión hablando con el departamento ALD/CFT de una gran institución financiera, seguida de una reunión con una compañía Fintech de software, seguida de una reunión interna para analizar cómo crear una nueva solución y luego hablar en un evento de la industria.
La variedad del día y la variedad de personas, clientes e industrias con las que hablo es mi parte favorita de mi papel como experta en la materia de registros públicos.
¿Cómo es tu trayectoria profesional en delitos financieros?
Comencé mi carrera como abogada, ejerciendo la abogacía en Minneapolis durante más de 8 años representando empresas en todo tipo de funciones de asesoría legal, desde el trabajo de litigios de acción colectiva hasta contratos y negociaciones.
A principios de la década de 2000 pude ver cómo cambiaba la práctica del derecho: cuán necesaria sería la tecnología para manejar litigios, descubrimientos (procesos de Discovery), asesoramiento, etc. Me uní a Thomson Reuters en 2006 después de ejercer la abogacía y ver la intersección entre tecnología e información.
En 2010, una vez que Thomson Reuters lanzó CLEAR (nuestro software de registros públicos) en el espacio corporativo, me he centrado únicamente en explorar cómo nuestra base de clientes (tanto del sector público como del privado) puede aprovechar la información y la tecnología públicas y privadas para ayudar a resolver problemas que, sin tecnología, podrían tardar horas, días o semanas en resolverse.
Estoy más centrada en eso ahora aquí en Thomson Reuters en el espacio de KYC – conocer a su cliente – y hacer la debida diligencia.
¿Cuál es el mejor consejo que has recibido?
Aprendí esto hace mucho tiempo de uno de mis maestros favoritos: esté dispuesta a cuestionar el status quo. Nada cambiaría si no lo hacemos.
¿Cuáles dirías que son los atributos más importantes para que alguien en tu trabajo tenga éxito?
Multitarea y voluntad para emprender nuevos proyectos. Fracasar no es malo: aprendes más cuando los resultados no salen como esperabas. Comparte lo que aprendes con tu empresa, tus colegas, ¡comparte tu conocimiento!
Combo de respuestas para:
¿Cómo has cambiado y evolucionado (cumplimiento, investigaciones, etc.) durante tu carrera?
¿Cuáles consideras que son los desafíos clave de los delitos financieros en tu función o en el sector en general?
¿Qué te motivó a convertirte en una profesional del cumplimiento de delitos financieros?
¿Cuál es la parte más gratificante de tu trabajo?
Me encanta ver cómo la tecnología sigue cambiando la forma en la que hacemos las cosas.
Le digo a la gente que tengo mucha curiosidad, que me encanta aprender y, francamente, un poco vaga … lo que todos estos rasgos tienen en común es que estudio cómo hacemos algo hoy y pienso si hay una manera más rápida y fácil de hacerlo.
Cuando era una joven abogada en la década de 1990, el tipo de trabajo pesado que hacía (revisar documentos, resaltar deposiciones y luego resumir las deposiciones en notas de computadora, mantener las notas de facturación a mano y luego ingresarlas en hojas de cálculo) parecía muy atrasado para mí, incluso entonces.
Así que adopto esa misma mentalidad en el trabajo que hago en Thomson Reuters. La idea de “tenemos que seguir haciendo algo de esa manera, solo porque así es como siempre se ha hecho”.
Por ejemplo, investigación legal y de diligencia debida.
Estas son dos áreas en las que he sido testigo de tal ineficiencia: simplemente seguir haciendo el trabajo de la forma en que alguien lo hizo hace 20 años o incluso más tiempo … en lugar de aprovechar la tecnología para que haga lo que yo llamo “el trabajo pesado” del proyecto.
Cualquiera que me haya escuchado hablar sabe que comparto historias de cómo solíamos hacer algo. Me encantan las historias como estas porque nos ayudan a mostrar lo rápido que se mueven las cosas, tan rápido que es posible que no te des cuenta.
Guardo esta foto en blanco y negro de una máquina de escribir con la frase “no hay wi-fi disponible”, colgada en la pared de mi oficina, es algo gracioso que me recuerda cómo la tecnología sigue avanzando, cambiando la forma en que hacemos las cosas.
Me mantiene alerta pensar en lo que vendrá después.
Pero aquí está la parte importante, al igual que la tecnología, los delitos financieros, el fraude, los delincuentes, también siguen evolucionando. Parece que siempre nos enteramos de una nueva estafa, tipo de fraude, vehículo de lavado de dinero, etc.
Mantenerse un paso por delante de esto es un desafío, pero es motivador.
Lo que todos hacemos en nuestro trabajo en este espacio marca la diferencia y es de vital importancia. Saber ese propósito me mantiene enfocada.
¿Hay algo que te haya sorprendido de tu puesto actual?
Que me encanta enseñar a otros sobre lo que estamos construyendo, cómo funciona y lo que se avecina. Ahora admito con orgullo que soy una nerd de los datos, pero nunca lo hubiera predicho.
¿Cómo conseguiste tu primer trabajo en el campo y qué consejo le darías a otros postulantes para ayudarles a conseguir su primer puesto?
Tu primera posición es cómo empiezas, no dónde aterrizas.
Ten una idea de lo que te gustaría hacer, tienes muchas opciones para moverse.
Mi primer trabajo mientras estudiaba de derecho fue en el departamento de cumplimiento de una firma de corretaje, y obtuve ese trabajo aceptando previamente un trabajo que realmente no me gustaba y solicitando el puesto de cumplimiento una vez que comenzó la facultad de derecho.
Solo podría haber conseguido ese gran primer puesto de asistente legal tomando un primer trabajo que no era un sueño y creando el papel que quería. Ese trabajo me ayudó a lanzarme a trabajos legales muy interesantes y, en última instancia, a lo que estoy haciendo hoy.
Para profesionales con 5-10 años de experiencia, ¿qué consejo les darías para ayudarlos a ascender en sus carreras al siguiente nivel?
Mantenga su currículum actualizado todos los años; esto les recuerda cuánto han logrado y los ayuda a establecer nuevas metas.
¿Hay algún trabajo que le interese en especial? Necesita hacer una investigación para responder a eso. Asegúrense de mantenerse conectados en su industria.
Únase a organizaciones de la industria, como ACFCS, y encuentren mentores, tanto dentro como fuera de su trabajo. Los capítulos locales son una excelente manera de hacerlo.
No sean tímidos en pedir que los presenten con otros profesionales. En este momento, con tan pocos eventos cara a cara que están sucediendo por el momento, sé valiente y enciende la cámara de su computadora en tus reuniones internas y externas.
La clave es hacer conexiones. Aprovechar la construcción de relaciones para alcanzar su próxima meta profesional.
Este artículo fue publicado originalmente en la edición de diciembre de 2020 de International Enforcement Law Reporter, www.ielr.com, una respetada publicación estadounidense que abarca cuestiones de derecho penal, delincuencia financiera y más. Se publica con el permiso del abogado, experto en delitos financieros, y miembro del Consejo Asesor de ACFCS Bruce Zagaris.
The International Enforcement Law Reporter (IELR) se complace en anunciar su promoción para los miembros de ACFCS al ofrecer un descuento del 20% en una suscripción de IELR. Para obtener esta oferta, vaya a IELR.com, haga clic en suscribirse, seleccione su opción de suscripción en Descuentos promocionales de IELR y pague con tarjeta de crédito o PayPal. Desde 1985, IELR ha cubierto las tendencias actuales en el crimen internacional y asuntos relacionados y ha brindado un análisis agudo y profundo de los esfuerzos para combatir las actividades ilegales internacionales.
15 de enero de 2021 Por Bruce Zagaris
El 2 de diciembre de 2020, las agencias de aplicación de ley de Estados Unidos (1) y de la Unión Europea tomaron medidas enérgicas contra las mulas de dinero. Las mulas de dinero son personas que ayudan a los estafadores recibiendo dinero de las víctimas del fraude para luego enviarlo a los perpetradores de actos fraudulentos, muchos de los cuales se encuentran en el extranjero.
Medida de EE.UU.
En la tercera iniciativa anual Money Mule Initiative (iniciativa de mulas de dinero) de EE.UU. participaron el Departamento de Justicia de EE.UU. (DOJ), el FBI, el Servicio de Inspección Postal de EE.UU. y otras seis agencias federales de aplicación de ley. La Iniciativa es una operación coordinada para interrumpir las redes a través de las cuales los estafadores transnacionales mueven el producto de sus delitos. Algunas mulas de dinero saben que están ayudando a los estafadores, pero otras no saben que sus acciones ayudan los esfuerzos de los estafadores para robar dinero de los consumidores, empresas y fondos de desempleo del gobierno.
En los últimos dos meses, las agencias de aplicación de ley de EE.UU. han tomado medida contra más de 2.300 mulas de dinero, en comparación con las 600 mulas de dinero en 2019. Las acciones detuvieron las actividades de 2.300 mulas de dinero en 92 distritos federales. Estas acciones ocurrieron en todos los estados de EE.UU., y apuntaron a las mulas de dinero que participan en diversos esquemas, que incluyen fraude de lotería, estafas románticas, fraude de impostores del gobierno, fraude de soporte técnico, compromiso de correo electrónico comercial o fraude de CEO y fraude de seguro de desempleo. Muchos de estos planes están dirigidos a personas mayores o personas vulnerables. (2)
Ocho agencias federales de aplicación de la ley participaron en la Iniciativa. Fueron lideradas por la División de Protección al Consumidor del Departamento de Justicia, el FBI y el Servicio de Inspección Postal de EE.UU. También participaron la Oficina del Inspector General del Departamento de Trabajo, la Oficina del Inspector General de la Corporación Federal de Seguros de Depósitos, las Investigaciones de Seguridad Nacional (HIS) del Servicio de Inmigración y Control de Aduanas de EE.UU., la Oficina del Inspector General de la Administración del Seguro Social, el Servicio Secreto de EE.UU. y el Inspector General del Tesoro de EE.UU. para la Administración Tributaria.
Las fuerzas del orden entregaron cartas a aproximadamente 2.000 mulas de dinero advirtiéndoles que estaban facilitando el fraude y que podrían enfrentar sanciones civiles o penales por continuar con sus acciones. Los agentes realizaron más de 450 entrevistas.
Las fuerzas del orden de EE.UU. confiscaron activos o facilitaron la devolución de los fondos de las víctimas aproximadamente 30 veces. Las incautaciones de activos incluyeron un Lamborghini 2019, incautado como parte de una investigación sobre un esquema de business email compromise o fraude del CEO.
El Servicio de Inspección Postal de EE.UU. presentó 14 acciones administrativas requiriendo que las mulas de dinero dejen de facilitar el fraude.
Las Oficinas del Fiscal de los Estados Unidos y la Rama de Protección al Consumidor presentaron 17 acciones de interdicto civil, solicitando órdenes judiciales que exigen que las mulas de dinero dejen de facilitar actividades fraudulentas
Más de 35 personas fueron acusadas penalmente o arrestadas por su papel en la recepción de los pagos de las víctimas y el envío de las ganancias del fraude a los cómplices o el lavado de las ganancias del fraude. (3)
Como parte de la iniciativa de las mulas de dinero, las agencias que participan en la Money Mule Initiative y los socios comunitarios están involucrados en una campaña de divulgación para crear conciencia sobre cómo los estafadores usan y reclutan mulas de dinero. Las Oficinas de los Fiscales de los Estados Unidos, a través de sus Coordinadores de Justicia para Ancianos, se están comunicando con sus comunidades para educar al público sobre las mulas de dinero. Las personas mayores de AmeriCorp están ayudando a mejorar el conocimiento de cómo las mulas de dinero promueven el fraude y cómo los consumidores pueden evitar ayudar inconscientemente a los esquemas de fraude.
Las Asociaciones de Banqueros Estadounidenses están colaborando con sus miembros sobre el papel de las instituciones financieras en la respuesta al problema de las mulas de dinero. El DOJ está trabajando con la policía estatal y local para identificar, interrumpir, investigar y procesar a las mulas de dinero.
Los materiales de educación pública e información sobre cómo los estafadores usan y reclutan mulas de dinero están disponibles en www.justice.gov/civil/consumer-protection-branch/money-mule-initiative.
Con la promulgación de la Prevención y Enjuiciamiento del Abuso de Ancianos (EAPPA), que se convirtió en ley el 18 de octubre de 2017, el Departamento de Justicia ha participado en muchas acciones de ejecución en casos penales y civiles que tenían como objetivo o afectaban de manera desproporcionada a las personas mayores. (4) Desde enero de 2020, el Departamento de Justicia designó como objetivo prioritario “Prevenir e interrumpir el fraude transnacional de ancianos”. En marzo de 2020, el Departamento de Justicia anunció la mayor acción de aplicación de la ley contra el fraude a personas mayores en la historia de EE. UU., acusando a más de 400 acusados en una operación de aplicación de ley por fraude contra personas mayores a nivel nacional. El Departamento de Justicia también ha realizado cientos de capacitaciones y sesiones de divulgación en todo el país desde la promulgación de la ley. (5)
Iniciativa Europol
El 2 de diciembre de 2020, Europol anunció que participó junto con las autoridades policiales de 26 países en la Acción Europea de Mulas de Dinero (“EMMA 6”), una operación mundial contra los esquemas de mulas de dinero. Entre septiembre y noviembre de 2020, Europol, las autoridades policiales nacionales con el apoyo de la Federación Bancaria Europea (EBF), FinTech FinCrime Exchange, INTERPOL y Western Union llevaron a cabo EMMA6. La operación identificó 4.031 mulas de dinero junto con 227 reclutadores de mulas de dinero y arrestó a 422 personas en todo el mundo. (6)
Durante el operativo, las fuerzas del orden iniciaron 1.529 investigaciones penales. Con el apoyo del sector privado, que incluye a más de 500 bancos e instituciones financieras, se identificaron 4.942 transacciones fraudulentas de mulas de dinero, evitando una pérdida total estimada en 33,5 millones de euros.
Europol señala que los delincuentes utilizan cada vez más las redes sociales para reclutar nuevos cómplices mediante la publicidad de ofertas de trabajo falsas (por ejemplo, “agentes de transferencia de dinero”), anuncios emergentes en línea y aplicaciones de mensajería instantánea. Los casos relacionados con COVID-19, el compromiso del proceso de pago, las estafas románticas y las criptomonedas se encuentran entre los incidentes relacionados con las mulas de dinero.
Europol y las autoridades policiales de la UE, así como socios internacionales e instituciones financieras, han iniciado la campaña #DontBeaMule para concienciar al público sobre los riesgos de los esquemas de mulas de dinero. La campaña intentará informar al público sobre cómo operan los delincuentes, cómo los ciudadanos pueden protegerse y qué hacer si se involucran (7).
Análisis
La campaña mundial contra la actividad de las mulas de dinero ilustra cuán extendido está el problema y cómo tantos ancianos como personas desinformadas se convierten inadvertidamente en mulas de dinero. La acción coordinada de las autoridades nacionales, el sector privado, la sociedad civil y las organizaciones internacionales es importante para educar y persuadir a la gente de los riesgos de las estafas para inducir mulas de dinero.
El comunicado de prensa del DOJ contiene acusaciones de casos de mulas de dinero, que proporcionan excelentes ilustraciones de casos.
Referencias
1 El Departamento de Justicia de EE.UU., las fuerzas del orden de EE. UU. toman medidas contra aproximadamente 2.300 mulas de dinero en la represión global contra el lavado de dinero, Comunidado de Prensa 20-1301, Dic. 2, 2020.
2 Id.
3 Id.
4 (P.L. 115–70). Para conocer los antecedentes de la EAPPA, consulte DOJ, Resumen de datos de EAPPA https://www.justice.gov/elderjustice/eappa-data-overview.
5 El Departamento de Justicia y las fuerzas del orden de EE.UU. toman medidas contra aproximadamente 2.300 mulas de dinero en un ataque global contra el lavado de dinero, supra.
6 Europol, 422 arrestados y 4.031 mulas de dinero identificadas en ataque global contra el lavado de dinero, Comunicado de Prensa, Dic. 2, 2020.
Este artículo de Scott B. MacDonald y Bruce Zagaris fue publicado originalmente en theglobalamericans.org en inglés el 23 de diciembre de 2020. ACFCS lo publica en español con la autorización de sus autores.
El Caribe se asocia a menudo con el lavado de dinero y otras formas de fraude financiero. Esta asociación se mantiene a pesar de los considerables esfuerzos de los gobiernos caribeños y las organizaciones profesionales para establecer reglas y controles contra el lavado de dinero (ALD) y el financiamiento del terrorismo (CFT), así como la promulgación de regulaciones y la colaboración con organismos internacionales y regionales.
El año que pasó no fue una excepción a este problema, como puede verse en el hecho de la inclusión en la lista negra de la Unión Europea de un puñado de jurisdicciones caribeñas debido a prácticas inadecuadas ALD o transparencia fiscal.
Esta asociación negativa ha provocado un proceso de de-risking (el cierre de las relaciones corresponsales de los grandes bancos a sus contrapartes caribeños debido a las presiones regulatorias sobre el lavado de dinero) y una disminución significativa de los servicios financieros internacionales en el Caribe.
Además, COVID-19 ha traído consigo una serie de otros problemas que han presionado severamente los sistemas regulatorios y ALD gubernamentales. Incluso el estallido de la pandemia y los bloqueos resultantes no han provocado una disminución de la actividad delictiva. Es probable que muchos de los mismos problemas que enfrentaron las autoridades caribeñas en 2020 persistan en 2021.
Para gran parte del Caribe, 2020 ha estado marcado por crisis inducidas por la pandemia, una temporada récord de huracanes y una recesión económica brutal. Según la evaluación del Fondo Monetario Internacional –de octubre de 2020— se espera que la economía del Caribe—definida en gran medida como los países de habla inglesa, más Surinam, Aruba y Haití— pase de un crecimiento del PIB real del 0,7% en 2019 al -5,4% en 2020. Mientras que los países de la Unión Monetaria del Caribe Oriental que dependen en gran medida del turismo esperan una contracción económica de -15,1%.
La recesión económica masiva e inesperada relacionada con COVID-19 ha impactado la forma en la que los gobiernos del Caribe lidian con el lavado de dinero y otras formas de fraude financiero. En términos generales, la pandemia ha limitado los recursos ya que los gobierno han priorizado abordar el COVID-19; ha creado un desafío importante en la verificación de la identidad—clave para los programas Conozca a su cliente (KYC)—, debido al distanciamiento social y una mayor dependencia de la tecnología; ha llevado a un mayor uso de activos virtuales en ardides de lavado de dinero; ha promovido un mayor uso de esquemas piramidales; y ha ralentizado las acciones legales. COVID-19 también ha complicado el proceso de realización de Evaluaciones Nacionales de Riesgo, un requisito clave en el diseño de programas contra el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo.
La Unión Europea también asestó otro golpe al Caribe. Europa ha estado batallando con problemas de lavado de dinero y fraude financiero durante años, pero el tamaño y la escala de los recientes escándalos de lavado de dinero de dos estados miembros, Estonia y Letonia, además de los problemas en curso con Deutsche Bank, han llevado a Bruselas a presionar por legislaciones ALD/CFT y de transparencia fiscal más severas. En consecuencia, la UE ha comenzado a incluir en listas negras a los países que no logran llevar sus estándares de lavado de dinero y evasión de impuestos al umbral deseado por Bruselas.
En mayo de 2020, la UE anunció que tenía la intención de agregar a Bahamas, Barbados y Jamaica a su lista negra de lavado de dinero a menos que estos países demostraran un esfuerzo concertado para cumplir con los estándares de la UE. Después de no lograr esto, estos países se agregaron a la lista negra de la UE en octubre de 2020.
Lista negra de países de alto riesgo de la Unión Europea
País
Fecha de entrada en vigor
Afganistán
Septiembre 20, 2016
Bahamas
Octubre 1, 2020
Barbados
Octubre 1, 2020
Botsuana
Octubre 1, 2020
Camboya
Octubre 1, 2020
Corea del Norte
Septiembre 20, 2016
Ghana
Octubre 1, 2020
Irán
Septiembre 20, 2016
Jamaica
Octubre 1, 2020
Mauricio
Octubre 1, 2020
Mongolia
Octubre 1, 2020
Myanmar
Octubre 1, 2020
Nicaragua
Octubre 1, 2020
Paquistán
Octubre 2, 2018
Panamá
Octubre 1, 2020
Siria
Septiembre 20, 2018
Trinidad y Tobago
Febrero 14, 2018
Uganda
Septiembre 20, 2016
Vanuatu
Septiembre 20, 2016
Zimbabwe
Octubre 1, 2020
Fuente: Comisión Europea
En el Caribe, el enfoque de línea dura de la UE fue considerado injustificado e hipócrita teniendo en cuenta los antecedentes de varios países europeos, incluidos Chipre, Estonia y los Países Bajos. Además, la lista negra de la UE se consideró más rigurosa que los estándares sostenidos por el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI), una organización intergubernamental establecida en 1989 por iniciativa de los países del G7 para desarrollar políticas para combatir el lavado de dinero. El mandato de la organización se amplió posteriormente para incluir la financiación del terrorismo.
Llamó la atención el hecho de que la UE no incluyera a Estados Unidos, el Reino Unido y Rusia en la lista, los cuales tienen sus propios problemas de lavado de dinero. Esto dio la apariencia de que la UE no deseaba gastar el capital político para perseguir países más grandes y poderosos.
Una economista caribeña, Marla Dukharan, argumentó que la UE estaba “utilizando” reglas para combatir la elusión fiscal y el lavado de dinero, impulsada por una defensa de “su forma de gobierno de altos impuestos y de alto gasto público frente a la competencia de países que buscan menos impuestos y gasto público”. Dukharan también señaló que el uso de obligaciones fiscales y contra el lavado de dinero “discrimina efectivamente a los países más pequeños y en su mayoría de una población no caucásica para hacerles más difícil competir económicamente”.
Llamó la atención el hecho de que la UE no incluyera a Estados Unidos, el Reino Unido y Rusia en la lista, los cuales tienen sus propios problemas de lavado de dinero. Esto dio la apariencia de que la UE no deseaba gastar el capital político para perseguir países más grandes y poderosos.
La UE avanzó en octubre de 2020 e incluyó en la lista negra a Anguila y Barbados por no cumplir con los estándares de transparencia fiscal de la UE. Sin embargo, las Islas Caimán fueron excluidas de la lista negra. Una vez más, la UE ha seguido estándares diferentes de los patrones de transparencia fiscal ampliamente aceptados y ha demostrado un trato desigual según el país en cuestión. En particular, la UE ha demostrado más indulgencia para los países miembros de la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos (OCDE), un grupo con las 37 economías más avanzadas—incluidos Estados Unidos, Japón, Alemania, Francia, el Reino Unido, Canadá, Italia y Corea del Sur— que funciona como un grupo que proporciona estándares para el lavado de dinero y que trabaja con el GAFI.
La lista negra de jurisdicciones no cooperante en materia fiscal adoptada por la Unión Europea el 6 de octubre de 2020:
Samoa Americana
Anguila
Barbados
Fiyi
Guam
Palau
Panamá
Samoa
Trinidad y Tobago
Islas Vírgenes de EE.UU
Vanuatu
Seychelles
La respuesta del Caribe a esta lista se resumió en un artículo de opinión de The Barbados Advocate: “Todavía desconcierta la razón por la que la Unión Europea decidió incluir a Barbados en la lista negra cuando el historial muestra que este país cumple con las reglas. Al igual que el Gobierno de Barbados y las demás partes interesadas, nosotros también estamos desconcertados por el rumbo de los acontecimientos que amenaza la viabilidad del sector comercial y de servicios financieros internacionales de la isla”.
De cara al 2021, es probable que tres tendencias den forma al panorama del lavado de dinero y la evasión fiscal. En primer lugar, es probable que la presión de fuerzas externas sobre el Caribe para que haga frente al lavado de dinero y la elusión fiscal siga siendo un factor central, y que el tema de la ciudadanía por inversión (CBI) probablemente sea un tema clave. COVID-19 también ha impulsado una mayor digitalización de las finanzas y el uso de activos virtuales, lo que plantea nuevos desafíos regulatorios y de aplicación, y el de-risking, o la pérdida de relaciones/cuentas financieras, seguirá siendo un problema para el Caribe.
Cada una de las tendencias mencionadas anteriormente representa riesgos para la recuperación económica del Caribe. Si bien 2020 ha estado marcado por el colapso del turismo debido a la pandemia, se espera que 2021 experimente una recuperación gradual. El FMI pronostica una expansión del PIB real del 3,9% en 2021, y los países de la Unión Monetaria del Caribe Oriental con una recuperación del 5,8%. Sin embargo, es probable que una presión regulatoria más estricta para los bancos multinacionales, principalmente de América del Norte y Europa, lleve a que el Caribe deba enfrentar desafíos y problemas de de-risking.
Teniendo en cuenta el difícil entorno de negocios actual para los bancos en las economías avanzadas –tasas de interés en sus niveles históricos más bajos, fuertes contracciones en la actividad económica en 2020 y posibilidades de un crecimiento de bancarrotas y defaults a principios de 2021—, mantener los vínculos comerciales en los mercados más pequeños del Caribe funciona en contra de una reversión de la tendencia de de-risking.
En EE. UU., es probable que la publicación de “The FinCen Files” por parte del Consorcio Internacional de Periodistas de Investigación (ICIJ) mantenga la presión sobre los bancos estadounidenses. De acuerdo con los documentos que se filtraron, los bancos internacionales en Estados Unidos procesaron más de US$ 2 billones en pagos que el ICIJ identificó como “sospechosos” entre 1999 y 2017. Los documentos apuntan a clientes bancarios en más de 170 países que los bancos sospechaban estaban participando en transacciones potencialmente ilegales.
La preocupación del Caribe es que los estándares de la UE para el lavado de dinero y la transparencia fiscal cambian constantemente y esto dificulta el cumplimiento. La región también ha creado sus propias iniciativas, como el Grupo de Acción Financiera del Caribe (GAFIC), que está trabajando con el Banco Interamericano de Desarrollo y otras organizaciones para mejorar la gobernabilidad. El Banco de Desarrollo del Caribe también está desempeñando un papel activo al ofrecer asistencia, patrocinar conferencias e implementar una amplia gama de reglas y regulaciones para satisfacer las demandas externas. La frustración por los cambiantes estándares también aplica a EE.UU., especialmente en lo que respecta a las leyes de divulgación relativas a los beneficiarios finales de las transacciones.
Una respuesta a este problema fue sugerida por el Dr. Jan Yves Remy y Alicia Nicholls del Centro Shridath Ramphal del Centre for International Trade Law, Policy & Services en la University of the West Indies: la medida “arbitraria” de la UE debe presentarse ante la Organización de Comercio Mundial donde debería ser tratada como una cuestión comercial para que se busque una solución de controversias entre CARICOM y la UE. Alternativamente, podría encausarse el tema a través de los mecanismos de resolución de disputas bajo el acuerdo de libre comercio firmado entre CARICOM y la República Dominicana (CARIFORUM), por un lado, y la UE, por otro lado, en el marco de la Asociación Económica CARIFORUM-UE (CARIFORUM -EU EPA).
Una señal positiva, y quizás como una respuesta a las críticas caribeñas, ocurrió el 10 de diciembre, cuando el Parlamento Europeo aprobó una resolución para revisar el proceso de inclusión o exclusión de una jurisdicción, haciendo que el proceso sea más transparente, coherente e imparcial.
La resolución reconoce implícitamente algunos de los elementos discriminatorios del proceso y también sumaría criterios para asegurar que más países sean considerados paraísos fiscales, al tiempo que implementaría salvaguardas para evitar que los países sean eliminados de la lista negra demasiado rápido. Además, la resolución requeriría que los estados miembros de la UE también sean examinados y sujetos al mismo proceso que las jurisdicciones no pertenecientes a la UE.
Otra novedad potencialmente positiva podría provenir de Estados Unidos. La sección 5213—que aborda el tema de de-risking de los servicios financieros de la Ley U.S. Anti-Money Laundering Act of 2020—es parte de la Ley de Autorización de Defensa Nacional (National Defense Authorization Act, NDAA)— que aborda el tema del beneficiario final de las transacciones en busca de una mayor transparencia. Se espera que ese proyecto de ley se convierta en ley a pesar de la oposición del presidente Donald Trump.
Las disposiciones requieren que las agencias federales “trabajen para abordar el tema de de-risking a través de la elaboración de guías y orientaciones que permitan a las instituciones financieras prestar servicios bancarios a organizaciones sin fines de lucro y promover medidas enfocadas y proporcionadas consistentes con un enfoque basado en el riesgo”.
De cara al futuro, el Caribe enfrenta una serie de desafíos en los frentes ALD/CFT y de evasión fiscal. Al mismo tiempo, el campo de juego entre los países del Caribe y las economías avanzadas no está nivelado; los países y bloques regionales más grandes y poderosos suelen tener más peso e influencia en el establecimiento y la implementación de la agenda regulatoria financiera. Sin embargo, el Caribe sigue siendo una región importante en el mapa geopolítico mundial, una carta que los países caribeños deberían jugar con más destreza en Washington y Bruselas. De lo contrario, el camino hacia un mundo post-COVID podría ser más complicado, especialmente si las fuerzas externas alteran aún más los sectores financieros de la región, la diversificación del comercio (en servicios) y los ingresos.
Scott B. MacDonaldes Economista Jefe de Smith’s Research & Gradings, Senior Associate en el Center for Strategic & International Studies e investigador en el Global Americans. También es miembro del Caribbean Policy Consortium y ha realizado muchos trabajos en temas de gobernabilidad, lavado de dinero y política electoral en el Caribe, América Latina y Europa. Actualmente está trabajando en un libro sobre la nueva Guerra Fría en el Caribe.
Bruce Zagarises socio del bufete de abogados Berliner, Corcoran & Rowe LLP en Washington, D.C., es fundador y editor de International Enforcement Law Reporter, fue profesor de la Facultad de Derecho de la Universidad de West Indies, Cave Hill, en Barbados. Tiene numerosas publicaciones, y su libro más reciente, International Criminal Law: Cases and Materials (co-autor con Jordan J. Paust et al, Carolina Academic Press, 4ª edición, 2013).
Deutsche Bank acordó pagar más de US$ 130 millones para resolver una investigación del gobierno sobre violaciones de la Ley de Prácticas Corruptas en el Extranjero (FCPA) y una investigación independiente sobre un esquema de fraude de productos básicos.
La resolución, que fue anunciada el viernes pasado por el Departamento de Justicia, incluye sanciones penales de US$ 85 millones restitución criminal de unos US$ 700.000, pagos de compensación a las víctimas de algo más de US$ 1 millón y US$ 43 millones a pagar a la Comisión de Bolsa y Valores de EE. UU. en una resolución coordinada.
El banco pudo evitó tener que declararse culpable en el componente penal de la investigación al firmar un acuerdo de procesamiento diferido (deferred prosecution agreement, DPA) con el Departamento de Justicia en una audiencia en la corte federal de Brooklyn. La multa también resolvió el componente civil de la investigación por parte de la SEC.
Durante casi siete años Deutsche Bank utilizó una práctica para impulsar el negocio: pagar millones de dólares a consultores en países como Arabia Saudita, los Emiratos Árabes Unidos, Italia y China.
Pero las autoridades federales de Estados Unidos dijeron que esos pagos, a menudo clasificados como “comisiones por referencia” en los registros del banco, eran en realidad sobornos a reparadores con conexiones políticas que le dieron acceso al banco alemán a funcionarios extranjeros.
Los cargos surgen de un esquema para ocultar pagos corruptos y sobornos hechos a terceros intermediarios registrándolos falsamente en los libros y registros de Deutsche Bank, así como violaciones de control contable interno relacionadas, y un esquema separado para participar en prácticas de comercialización de bienes básicos.
Deutsche Bank celebró un acuerdo de enjuiciamiento diferido (DPA) de tres años con la Sección de Fraude y la Sección de Lavado de Activos y Recuperación de Activos (MLARS) de la División Criminal y con la Oficina del Fiscal de los Estados Unidos para el Distrito Este de Nueva York. La resolución fue presentada el viernes pasado en el Distrito Este de Nueva York acusando a Deutsche Bank de un cargo de conspiración para violar las disposiciones contables y de controles de la FCPA y un cargo de conspiración para cometer fraude electrónico.
“Deutsche Bank durante siete años no implementó un sistema de controles contables internos con respecto al uso de fondos de la empresa y falsificó sus libros y registros para ocultar pagos corruptos e indebidos”, dijo el fiscal adjunto interino. General Robert Zink de la División Criminal del Departamento de Justicia.
“Independientemente, corredores de Deutsche Bank en tres continentes buscaron manipular nuestros mercados financieros públicos mediante el fraude durante cinco años. Esta resolución ejemplifica el compromiso del departamento de ayudar a garantizar que las empresas que cotizan en bolsa diseñen e implementen sistemas apropiados y adecuados de controles contables internos y mantengan documentación corporativa precisa y veraz. También es un ejemplo de los esfuerzos del departamento para vigilar los mercados públicos de EE. UU. para que todos puedan seguir confiando en la integridad de nuestros sistemas financieros públicos”.
“Deutsche Bank participó en un plan criminal para ocultar pagos a los llamados consultores en todo el mundo que sirvieron como conducto para sobornos a funcionarios extranjeros y otros para que pudieran obtener y retener injustamente proyectos comerciales lucrativos”, declaró el Fiscal Federal Interino Seth D. DuCharme del Distrito Este de Nueva York. “Esta oficina continuará manteniendo a las instituciones financieras responsables que operan en los Estados Unidos y participarán en prácticas para facilitar la actividad delictiva con el fin de aumentar sus resultados”.
El acuerdo del banco con los fiscales federales también resolvió las acusaciones derivadas de una investigación sobre la manipulación del comercio de productos básicos por parte de algunos en el banco. Los fiscales dijeron que numerosos comerciantes de Deutsche se habían involucrado en una práctica conocida como “spoofing”: realizar una orden para comprar o vender productos básicos con la intención de cancelarla antes de que se pueda completar la operación. Esto puede permitir que los comerciantes obtengan ganancias cuando se engaña a otros para que realicen operaciones basadas en información engañosa.
Los acuerdos son el último golpe para Deutsche Bank, que ha sido castigado repetidamente en los últimos años por fiscales y reguladores federales por su participación en ardides de lavado de dinero y por violar las sanciones internacionales.
En 2019, el banco acordó pagar a la Comisión de Bolsa y Valores US$ 16 millones para resolver acusaciones de que utilizó medios corruptos para obtener negocios en China y Rusia. En julio, el banco pagó US$ 150 millones al Departamento de Servicios Financieros de Nueva York para resolver las acusaciones de que no pudo evitar transacciones sospechosas por parte de Jeffrey Epstein, el delincuente financiero y sexual registrado que murió en agosto de 2019 mientras esperaba el juicio por cargos federales de tráfico sexual.
Pagar sobornos a funcionarios extranjeros y con conexiones políticas parece haber sido una práctica estándar en algunos rincones del banco. The New York Times informó en 2019 que Deutsche Bank durante años prodigó a líderes chinos obsequios costosos y pagó millones de dólares a consultores políticamente conectados mientras trataba de elevar su perfil y conseguir acuerdos lucrativos en China.
Como parte del reciente acuerdo, los cargos penales contra el banco serán desestimados en tres años siempre que no viole el acuerdo de procesamiento diferido. Tales acuerdos son una herramienta común para que los fiscales federales resuelvan investigaciones con empresas y bancos.
