Una iniciativa que busca traer nuevos recursos, colaboración y capacitación para ayudar a la comunidad a enfrentar el aumento global de las amenazas cibernéticas.
Durante la cuarentena, los gobiernos nacionales y estatales inyectaron dinero en programas de ayuda económica con notable rapidez, y los estafadores se movieron casi con la misma rapidez para explotar los mismos programas para obtener ganancias ilícitas.
En todo el mundo, los programas nacionales de préstamos para empresas y los beneficios estatales por desempleo se vieron afectados por el fraude a gran escala, con cientos de miles de millones de pérdidas estimadas vinculadas a estafadores nacionales y grupos del crimen organizado internacional. Es fácil concentrarse en la asombrosa cantidad de pérdidas por fraude, mientras uno se olvida que representan un daño inmenso para las personas, las empresas y los gobiernos.
A nivel individual, las dificultades económicas y más tiempo en línea también han abierto las puertas a una amplia gama de esquemas de fraude, desde estafas románticas y de lotería hasta reclutamiento de mulas de dinero disfrazadas de ofertas de empleo.
Esta epidemia de fraude tiene importantes implicaciones para las instituciones financieras, que han tenido que hacer frente a la identificación de transacciones fraudulentas, colaborar con las autoridades e incluso han tenido que devolver fondos fraudulentos. Las agencias de aplicación de la ley han dado batalla para identificar y enjuiciar a los criminales, pero a menudo se han visto abrumadas por el volumen y la sofisticación de la actividad fraudulenta.
A medida que el mundo espera un regreso a alguna versión de la normalidad, es poco probable que este aumento de delitos cibernéticos y fraude cibernético retroceda pronto. Es por eso que ACFCS está lanzando su iniciativa de Foco en el Ciberdelito y Fraude Cibernético, ofreciendo herramientas y recursos para impulsar los esfuerzos de detección y prevención en los sectores público y privado.
Durante los próximos meses, ACFCS ofrecerá seminarios web centrados en diversos aspectos del fraude cibernético, desde tendencias emergentes hasta riesgos a largo plazo. Abordaremos temas como el fraude del presidente (o BEC, business email compromise), el fraude de identificación sintética, las tendencias de lavado de dinero por delitos cibernéticos y mucho más.
Un nuevo centro de recursos contra el fraude cibernético contará con orientación, documentos y enlaces a otras organizaciones e iniciativas. Invitamos a las contribuciones y sugerencias de nuestra comunidad de miembros para crear la base de datos más completa posible.
Quizás lo más importante es que ACFCS destacará los esfuerzos de sus miembros en la lucha contra el ciberdelito, a través de perfiles, historias de éxito y más a lo largo del trimestre.
Futuras sesiones explorarán las conexiones entre el ciberdelito y la criptografía, la lucha contra la explotación sexual infantil en línea y más.
Centro de Recursos
Compartir información y concienciar es clave para la lucha contra el ciberdelito. La nueva página de recursos sobre delitos financieros cibernéticos servirá como centro de conocimientos para los profesionales de delitos financieros. Con tu ayuda, se actualizará y ampliará con el tiempo. ¡Te informamos cómo puedes contribuir hoy!
Maneras en las que puedes participar
Sugiere documentos técnicos, enlaces, listas de señales de alerta, tipologías y más para agregar a la Biblioteca de recursos sobre delitos cibernéticos
Contribuí con un artículo relacionado con los delitos cibernéticos al FinCrime Journal, nuestra revista bimensual para miembros. Comunícate con Gonzalo Vila, Director para América Latina, en gvila@acfcs.org para obtener más información.
Miembro Destacado
Las personas y las organizaciones están haciendo un trabajo increíble para contrarrestar las crecientes amenazas cibernéticas e innovar contra los ciberdelincuentes, y merecen ser destacados. Durante las próximas semanas, ACFCS perfilará a las personas involucradas en roles de ciberdelito / fraude cibernético en sus focos de miembros. ¿Eres un miembro que está interesado en aparecer? ¡Comunícate con Gonzalo Vila, Director para América Latina, en gvila@acfcs.org para obtener más información y para participar!
A medida que la criptomoneda continúa ganando popularidad, todos, desde los bancos hasta los inversores institucionales y los consumidores cotidianos, están tomando nota e incorporando activos digitales en su estrategia financiera. Pero los patrones de uso de criptomonedas varían ampliamente en todo el mundo.
Chainalysis, una compañía internacional líder de análisis de blockchain, acaba de publicar un informe donde justamente utiliza el análisis de la cadena de bloques para cuantificar esas diferencias y reforzar sus datos, hallazgos e información con conocimientos de expertos de la industria de todo el mundo.
En el informe encontrará datos originales e investigaciones sobre la actividad de criptomonedas en cadena por región, patrones de comercio interregional, cómo la inestabilidad económica impulsa la adopción de criptomonedas en el mundo en desarrollo, el estado de la regulación por región, el uso de criptomonedas en jurisdicciones de alto riesgo y tendencias en criptomonedas por región, entre otra información.
Fuente: Chainalysis Geography of Cryptocurrency Report
A medida que la criptomoneda continúa ganando popularidad, todos, desde los bancos hasta los inversores institucionales y los consumidores cotidianos, están tomando nota e incorporando activos digitales en su estrategia financiera. Pero los patrones de uso de criptomonedas varían ampliamente en todo el mundo.
Chainalysis, una compañía internacional líder de análisis de blockchain, acaba de publicar un informe donde justamente utiliza el análisis de la cadena de bloques para cuantificar esas diferencias y reforzar sus datos, hallazgos e información con conocimientos de expertos de la industria de todo el mundo.
En el informe, que lo puede bajar completo haciendo clic aquí, encontrará datos originales e investigaciones sobre la actividad de criptomonedas en cadena por región, patrones de comercio interregional, cómo la inestabilidad económica impulsa la adopción de criptomonedas en el mundo en desarrollo, el estado de la regulación por región, el uso de criptomonedas en jurisdicciones de alto riesgo y tendencias en criptomonedas por región, entre otra información.
El Geography of Cryptocurrency Report— Informe de geografía de criptomonedas– es un análisis completo sobre los patrones regionales de criptomoneda y a continuación publicamos el análisis de Chainalysis para Latinoamérica.
Perspectiva general de la región
Según el informe, América Latina –que ha enviado US$25.000 millones en criptomonedas y recibido US$24.000 millones a lo largo del período en estudio— es una de las economías en criptomonedas más pequeñas por volumen, superando solo a África y Medio Oriente. La región representó entre el 5% y el 9% de toda la actividad en criptomonedas en cualquier mes dado a lo largo del período estudiado.
Según Chainalysis, la economía criptográfica de América Latina ha mostrado la segunda tasa de crecimiento más baja durante ese período de cualquier región estudiada por ellos a pesar de ser uno de los mercados más candentes de la industria de la tecnología financiera adyacente.
Pese a esto, sus datos, junto con entrevistas con expertos de la región, revelan que algunos de los mismos factores que alimentan la ola de tecnología financiera de América Latina, como problemas de acceso a bancos y la necesidad de remesas, están impulsando patrones únicos de uso de criptomonedas más allá de la inversión especulativa común en otras regiones.
Estos problemas están incluso impulsando a las empresas latinoamericanas, no solo a los individuos, a llevar a cabo transacciones comerciales con criptomonedas.
Las remesas son clave
Durante mucho tiempo, el alto costo y los tiempos de espera de las remesas se han considerado un problema que las criptomonedas pueden resolver hoy en día, ya que los activos virtuales pueden enviarse al extranjero al instante sin pagar las altas tarifas que son comunes en las transferencias al extranjero de moneda fiduciaria. Dada la importancia de las remesas en la región, se puede esperar que América Latina sea un sitio en donde dicha actividad se lleve a cabo. Señala el informe de Chainalysis que de acuerdo con el Banco Mundial, las remesas representan hasta el 1.7% del PIB en América Latina, siendo superadas solo por las transferencias del extranjero en el Medio Oriente, el Norte de África (MENA) y el África subsahariana que tienen una participación mayor en el PIB.
El alto nivel de los datos en cadena concuerda con esto: el 90% de las criptomonedas que se reciben en América Latina provienen de fuera de la región.
Países que se encuentran del otro lado de las remesas en criptomonedas que se reciben en América Latina, con base en transferencias directas del extranjero a domicilios en América Latina.
Valor total de América Latina, número de transferencias y tamaño de las transferencias promedio por región contraparte | Jul, 2019 – Jun, 2020
Fuente: Chainalysis Geography of Cryptocurrency Report
Norteamérica está bien representada aquí, ya que Estados Unidos es la mayor fuente de remesas hacia América Latina en moneda fiduciaria. Patricia Risso, Directora de Riesgo Regulatorio en Bitso, un intercambio que da servicio principalmente a México, Argentina y Brasil, confirmó esto en una entrevista con Chainalysis, señalando que como vemos el mundo fiduciario, las remesas en criptomonedas de Estados Unidos a México son de uso común para los usuarios de intercambio de su compañía. Los estimados de Chainalysis muestran que México recibió alrededor del 11% de los pagos minoristas de la región, solo por detrás de Brasil y Venezuela. Sin embargo, aunque no se muestran en el diagrama anterior, hay otros indicadores que muestran la importancia de las remesas entre países de América Latina, particularmente de países como Argentina y Colombia a Venezuela.
Es interesante mencionar que según los datos que se muestran, Asia Oriental es una contraparte significativa para América Latina. En entrevistas realizadas por Chainalysis a operadores de criptomonedas ubicados en América Latina, se informaron que muchos de estos pagos son de hecho transacciones comerciales entre exportadores de Asia y empresas de América Latina que les compran bienes para venderlos al menudeo en sus países. Luis Pomata, cofundador del intercambio Cripex de Paraguay, citado por la compañía de análisis de blockchain, dio una perspectiva sobre cómo funciona esto.
“Grandes cantidades de bienes se importan de China a Paraguay y de ahí pasan a otros países como Brasil. Muchas de las empresas que adquieren estos productos utilizan el Bitcoin porque es más rápido y fácil. A los bancos en Paraguay les preocupa el lavado de dinero y son muy exigentes con quienes trabajarán, por lo que el proceso de solicitud bancaria es largo y difícil y muchas empresas son rechazadas. Incluso si usted cuenta con los servicios de un banco, es muy difícil y costoso hacer una transferencia bancaria debido a la cantidad de documentación de apoyo que debe proporcionar. Esta es la razón principal por lo que la gente cambió a criptomonedas”.
Pomata también señala que en muchos de los casos que involucran transacciones comerciales, las empresas están eludiendo el pago de impuestos de importación, lo cual es más sencillo si compran con criptomonedas.
Un lugar seguro para resguardar el valor en un mercado tumultuoso
No solo las empresas en América Latina tienen problemas con los bancos. Muchos individuos tampoco pueden tener cuentas bancarias, lo que es otro factor que impulsa la adopción de criptomonedas. “Muchas personas no reciben ingresos fijos porque trabajan de forma independiente para Uber o sitios parecidos, lo que les dificulta tener una cuenta bancaria”, comenta Villanueva, quien administra en Chile las operaciones de SatoshiTango, un intercambio de criptomonedas que da servicio a varios países de América Latina. Sin un fácil acceso a bancos, muchas personas jóvenes en América Latina recurren a las criptomonedas como medio de resguardar valor.
Villanueva comenta así mismo la importancia de monedas estables como DAI y USDC para los latinoamericanos que buscan asegurar sus ahorros, que nuestros datos reflejan también.
Participación de valor enviado a América Latina por moneda | Jul, 2019 – Jun, 2020
Fuente: Chainalysis Geography of Cryptocurrency Report
Señala Chainalysis que la inestabilidad de las monedas es otro factor que está impulsando la adopción de las criptomonedas en América Latina. Desafortunadamente, este ha sido un problema en la región durante décadas. Wences Casares, Director Ejecutivo del popular proveedor de carteras de criptomonedas Xapo consideró el problema como la motivación principal para que su empresa participara en un reciente evento virtual de Chainalysis, citando que su familia vio sus ahorros diezmados varias veces debido al colapso del peso argentino.
El análisis del volumen de intercambio descentralizado (P2P) revela la forma en que la devaluación de la moneda impulsa la adopción de criptomonedas en muchos países de América Latina. El gráfico a continuación muestra las correlaciones entre el valor en dólares del volumen de transacción P2P y la devaluación de la moneda en varios países de América Latina, medida por el monto de unidades de moneda local que se necesitan para adquirir un dólar.
Correlación entre el volumen de transacciones P2P y el tipo de cambio de la moneda local con respecto al dólar | Jul, 2019 – Jun, 2020
Fuente: Chainalysis Geography of Cryptocurrency Report
Las correlaciones, cada una de las cuales estadísticamente significativa, sugiere que los usuarios de criptomonedas, en particular en Argentina, Uruguay, Colombia y Chile, están optando por la criptomoneda como medio de asegurar el valor cuando sus monedas nativas pierdan su valor.
De hecho, el volumen de operaciones P2P en muchos países de América Latina aumenta a medida que las monedas locales se deprecian. Los operadores de criptomonedas ubicados en América Latina le dieron a Chainalysis información de primera mano sobre cómo la devaluación de la moneda y la inestabilidad económica llevan a los usuarios a sus plataformas. “Venezuela y Argentina, en especial, imprimen dinero de forma indiscriminada, por lo que sus monedas fiduciarias están perdiendo valor. Eso lleva a que aumente en gran medida la adopción de criptomonedas”, comenta Sebastián Villanueva de SatoshiTango. Señala que algunos países como Argentina, limitan la cantidad de dólares que sus ciudadanos pueden comprar por mes, lo que restringe aún más sus opciones de ahorro seguro y aumenta la necesidad de criptomonedas.
Villanueva continuó describiendo cómo las condiciones económicas cada vez peores y los consecuentes disturbios civiles impulsan la adopción de criptomonedas. “El pasado octubre hubo protestas masivas en Chile por la educación, salud y condiciones económicas generales.
Las plataformas de pagos fiat vieron enormes decrementos en la actividad durante ese período, pero nosotros crecimos aproximadamente 35%”, recuerda. “La gente solo quiere una forma segura de guardar dinero y en las criptomonedas no hay guardianes”.
Comercio y especulación, pero también estafa
Aunque América Latina tiene patrones únicos de uso de criptomonedas basados en la reserva de valor y transferencias para quienes no tienen servicios bancarios, también hay un sólido mercado comercial y de especulación en la región, similar a lo que Chainalysis ve en el resto del mundo.
Valor recibido por país y moneda | Jul, 2019 – Jun, 2020
Fuente: Chainalysis Geography of Cryptocurrency Report
Brasil es con mucho, el país con más uso de criptomonedas por volumen en cadena de todos los países de América Latina. Sin embargo, aunque Venezuela aparece en un distante segundo lugar, su rol se vuelve más importante cuando vemos los volúmenes de operaciones P2P.
De hecho, los venezolanos ocupan el tercer lugar en número de transferencias en LocalBitcoins y Paxful, dos de los intercambios P2P más populares del mundo.
Aunque América Latina tiene la segunda mayor participación en la actividad total compuesta de operaciones minoristas (que se definen como transferencias menores a US$10.000 en criptomonedas), el mercado profesional todavía representa aproximadamente 80% de todo el volumen transferido en un mes dado.
Principales servicios de criptomonedas en América Latina por criptomoneda recibida en cadena | Jul, 2019 – Jun, 2020
Fuente: Chainalysis Geography of Cryptocurrency Report
La directora de Riesgo Regulatorio de Bitso, Patricia Risso, explicó a Chainalysis que muchos operadores utilizarán fiat para comprar Bitcoin o monedas estables como Tether a servicios locales o intercambios P2P y posteriormente usarán dichos fondos somo trampolín para intercambios más grandes como Binance, donde pueden tener acceso a más pares de negociadores y a mayor liquidez. Diversas fuentes confirmaron que esto es un patrón común no solo en América Latina, sino también en otras regiones en desarrollo. Consideramos que esta actividad constituye una participación significativa en el volumen de transferencias de monedas estables o stablecoins.
Las diez principales estafas que reciben la mayor cantidad de criptomonedas de América Latina | Jul, 2019 – Jun, 2020
América Latina tiene también la mayor participación en la actividad en criptomonedas compuesta de transferencias que se envían o se reciben de entidades criminales, que representan hasta 2.4% de todo el volumen que recibió la región durante el período estudiado y 1.6% del volumen que se envió. 61% de esta actividad se relaciona con estafas en criptomonedas, el mayor valor obtenido de víctimas de América Latina, siendo F2TradingCorp, FXTradingCorp y WishMoney las que contabilizaron la mayor cantidad de transferencias ilegales entre julio y noviembre de 2019, período en el que los delitos criptográficos se encontraban en su nivel más alto. Actualmente, las transferencias ilícitas parecen disminuir drásticamente en América Latina.
Para más información sobre el informe puede registrarse y bajarlo haciendo clic aquí.
Raymond Kohut se declara culpable de un cargo de conspiración para cometer lavado de dinero
Un ex empleado de la compañía de energía europea Gunvor Group se declaró culpable de participar en un plan de soborno que involucraba a la compañía petrolera estatal de Ecuador.
Raymond Kohut, de 68 años, se declaró culpable hace unos días de un cargo de lavado de dinero en una audiencia de declaración de culpabilidad celebrada virtualmente ante un juez federal de Brooklyn, según publica el periódico Wall Street Journal.
Kohut dijo en un comunicado leído al juez que trabajó con dos de sus supervisores en Gunvor y dos consultores independientes para canalizar millones de dólares en sobornos a funcionarios ecuatorianos para obtener negocios de Petroecuador. Los fiscales dijeron por separado que el esquema implicaba el pago de más de US$22 millones en sobornos.
Un portavoz de Gunvor dijo que la compañía estaba cooperando con la investigación del Departamento de Justicia. «Gunvor Group se ha enterado de que el Departamento de Justicia de Estados Unidos ha presentado cargos contra un ex empleado de la empresa relacionados con negocios con un agente intermediario y Petroecuador», dijo el portavoz, citado por el periódico.
El portavoz dijo que la compañía había tomado medidas para rescindir voluntariamente su relación con el ex agente antes de la apertura de la investigación del gobierno y desde entonces ha prohibido el uso de agentes con fines de desarrollo comercial.
Como parte de su acuerdo de declaración de culpabilidad con los fiscales, Kohut, un ciudadano canadiense que reside principalmente en Panamá y las Bahamas, acordó pagar US$ 2,2 millones en decomiso.
Gunvor es uno de los principales comerciantes de materias primas que han sido investigados por las autoridades de EE. UU. y otros lugares por posible soborno, corrupción y, en ocasiones, por posiblemente manipular los mercados de materias primas.
El esquema que involucra a Kohut se originó en contratos entre Petroecuador y dos compañías estatales de petróleo y gas ubicadas en Asia, según documentos judiciales citados en el artículo del WSJ.
Las empresas estatales asiáticas otorgaron préstamos a Petroecuador garantizados por petróleo que se entregarían durante varios años. Gunvor, a su vez, tenía acuerdos con las empresas asiáticas para comercializar y vender los productos petrolíferos entregados por Petroecuador, según documentos judiciales.
Kohut, quien participó en el esquema de soborno en nombre de Gunvor desde 2012 hasta agosto de 2020, ayudó a sobornar a varios funcionarios de Petroecuador para obtener condiciones favorables para las empresas estatales asiáticas para que Gunvor pudiera celebrar contratos relacionados con las dos empresas, según los documentos.
Kohut se reunió con sus cómplices en EE. UU. para discutir los términos de los contratos de Petroecuador. Los consultores involucrados en el esquema también enviaron facturas a Kohut y a otros empleados de Gunvor con instrucciones de transferencia que enumeran las cuentas bancarias corresponsales ubicadas en EE. UU., según documentos judiciales.
Un hombre de EE.UU. fue sentenciado el 6 de abril a 12 años de prisión federal sin libertad condicional por intentar comprar armas químicas, capaz de matar a cientos de personas, en la web oscura con Bitcoin.
Jason William Siesser, de 46 años, de Columbia, Missouri, se declaró culpable de un cargo de intento de adquirir arma química y un cargo de robo de identidad agravado el 4 de agosto de 2020. Según documentos judiciales, Siesser admitió que intentó adquirir arma química en dos ocasiones entre el 14 de junio y el 23 de agosto de 2018. Proporcionó una dirección de envío a nombre de un menor, cuya identidad usó sin autorización, para hacer los pedidos de una sustancia química altamente tóxica en cantidades capaces de matar a muchas personas. Siesser pagó el arma química con la criptomoneda digital conocida como Bitcoin.
Siesser ordenó dos unidades de 10 ml del producto químico el 4 de julio de 2018 y pagó con Bitcoin. El vendedor no envió el arma química en ese momento. Siesser siguió contactando al vendedor. El 19 de julio de 2018, Siesser le dijo al vendedor: «planeo usarlo poco después de recibirlo».
Siesser ordenó tres unidades de 10 ml del arma química el 5 de agosto de 2018. Siesser pagó nuevamente el pedido con Bitcoin, el equivalente a US$ 150, y proporcionó una dirección de envío a nombre de un menor. Esta cantidad de arma química tiene la capacidad de matar aproximadamente a 300 personas, señalan documentos del Departamento de Justicia de EE.UU.
Se realizó una entrega controlada de un paquete que contenía una sustancia inerte a la residencia de Siesser el 23 de agosto de 2018. Siesser creía que el paquete contenía el arma química que había pedido, firmó por el paquete y se lo llevó dentro de la residencia.
Luego, los agentes de ley ejecutaron una orden de registro en la residencia de Siesser. En la parte superior de un estante en el garaje, los oficiales localizaron la sustancia inerte que Siesser creía que era un arma química. Los oficiales también ubicaron dos cajas de envío separadas y aparentemente sin abrir en el estante contiguo. Contenían aproximadamente 10 gramos de arseniuro de cadmio, un compuesto tóxico que puede ser mortal si se ingiere o inhala; aproximadamente 100 gramos de cadmio metálico; y aproximadamente 500 ml de ácido clorhídrico. Una factura de estos productos mostraba que se habían pedido juntos el 30 de marzo de 2018.
Escritos ubicados dentro del hogar articulaban el dolor, la ira y el resentimiento de Siesser por una ruptura, y el deseo de muerte de la persona que causó el dolor.
En esta nueva iniciativa, ACFCS involucra a la comunidad de cumplimiento de delitos financieros en busca de sabiduría y conocimientos prácticos sobre cómo ingresar y ascender en un campo tan gratificante, pero a la vez exigente y dinámico.
Estamos pidiendo a profesionales de todo el arco de los delitos financieros—de oficiales de cumplimiento a reguladores e investigadores—y de todo el mundo que compartan algunos de sus secretos para el éxito.
Algunas de las preguntas: ¿Cómo se pueden dar los primeros pasos para iniciar una carrera en medio de una pandemia? Y para aquellos que ya están trabajando, ¿cómo pueden continuar desarrollándose profesionalmente y llevarlo al siguiente nivel?
Para esta sesión obtenemos los consejos de un profesional de cumplimiento que luego de desempeñarse por muchos años en instituciones financieras tradicionales, desde banco central a banca comercial y seguros, tomó nota que generalmente el trabajo responde a una estructura departamentalizada orientada al cumplimiento de ciertas funciones y en el que habitualmente existe el predominio de un núcleo de profesionales de un área de conocimiento en particular.
Para nuestro profesional, en el campo de los delitos financieros y en específico ALD/CFT no solo es importante el conocimiento de las diferentes normativas regulatorias, sino también comprender cuáles son las expectativas regulatorias, y en este sentido nos deja una serie de recomendaciones.
Freddy Blanco Hernández
Senior Research in SBA/AML/CFT
J&A Global Compliance Corporation
Puerto Rico
Con mínima edición del equipo editorial de la Asociación de Especialistas Certificados en Delitos Financieros (ACFCS)
En esta nueva iniciativa, ACFCS involucra a la comunidad de cumplimiento de delitos financieros en busca de sabiduría y conocimientos prácticos sobre cómo ingresar y ascender en un campo tan gratificante, pero a la vez exigente y dinámico.
Estamos pidiendo a profesionales de todo el arco de los delitos financieros—de oficiales de cumplimiento a reguladores e investigadores—y de todo el mundo que compartan algunos de sus secretos para el éxito.
Algunas de las preguntas: ¿Cómo se pueden dar los primeros pasos para iniciar una carrera en medio de una pandemia? Y para aquellos que ya están trabajando, ¿cómo pueden continuar desarrollándose profesionalmente y llevarlo al siguiente nivel?
Para esta sesión obtenemos los consejos de un profesional de cumplimiento que luego de desempeñarse por muchos años en instituciones financieras tradicionales, desde banco central a banca comercial y seguros, tomó nota que generalmente el trabajo responde a una estructura departamentalizada orientada al cumplimiento de ciertas funciones y en el que habitualmente existe el predominio de un núcleo de profesionales de un área de conocimiento en particular.
Para nuestro profesional, en el campo de los delitos financieros y en específico ALD/CFT no solo es importante el conocimiento de las diferentes normativas regulatorias, sino también comprender cuáles son las expectativas regulatorias, y en este sentido nos deja una serie de recomendaciones.
¿Qué te atrajo al mundo de la prevención de delitos financieros? ¿Qué te mantiene aquí ahora?
Luego de desempeñarme por muchos años en instituciones financieras tradicionales (Banca Central, Comercial y de Seguro) comencé “concientizar” que generalmente el trabajo responde a una estructura departamentalizada orientada al cumplimiento de ciertas funciones y en el que habitualmente existe el predominio de un núcleo de profesionales de un área de conocimiento en particular (Por ejemplo: en el caso de un empleado del departamento legal de una institución financiera, la composición y la interacción se desarrollará primordialmente entre profesionales del área jurídica).
Incursione en organizaciones de asesoría, consultoría y auditoría ALD/CFT porque el enfoque de trabajo se desarrolla por “proyectos”, siendo éste un modelo más proclive a la conformación de equipos Inter, Trans y Multidisciplinarios (Contadores – Administradores – Economistas – Estadísticos – Abogados – Ingenieros – Actuarios – otras áreas del conocimiento) orientados a la consecución de unos propósitos previamente definido por el alcance y naturaleza de los proyectos; estos profesionales pueden restructurarse dinámicamente facilitando la “polinización cruzada del conocimiento” entre los distintos equipos de trabajo.
¿Cómo superaste la brecha de la experiencia que separa a los nuevos en tu industria, campo o país?:
Formación y Entrenamiento continuo (“incluyendo el Know How”)
En la gran mayoría de las instituciones financieras tradicionales (Bancos) los procesos de capacitación pasan por un proceso formal de planificación (anual, semestral) orientado a cubrir las necesidades de formación del personal, generalmente como respuesta a recomendaciones de auditorías previas; dicho proceso de entrenamiento habitualmente tiene como principal desafío la “disponibilidad de recursos financieros” que derivan en la priorización de actividades de formación y en la selección de grupos de participantes más reducidos.
En el caso de las organizaciones de Asesoría, Consultoría y Auditoría; los procesos de entrenamiento se desarrollan de forma dinámica y permanentemente, no dependen “exclusivamente” de cursos formales de entrenamiento previamente planificados, por lo general, el personal con más experiencia y antigüedad genera procesos de acompañamiento con el personal de recién ingreso, en ese sentido, se desarrolla una sinergia cotidiana de “Aprender – haciendo” en el que progresivamente se va transfiriendo los conocimientos al personal que se incorpora. Cognitivamente estos procesos continuos son más proclives para la asimilación de conocimiento y de capacidades, porque se dan de manera natural y el mismo permite la retroalimentación permanente entre el facilitador y el participante.
¿Cuál es tu consejo para alguien que recién se inicia en la industria y se pregunta cómo trazar su trayectoria profesional?:
Reconociendo e Internalizando las Expectativas Regulatorias:
En el campo de los delitos financieros y en específico de las actividades antilavado de capitales es importante no sólo el conocimiento de las diferentes normativas regulatorias, sino también es necesario comprender mejor, cuáles son las “expectativas y requerimientos de los órganos regulatorios” en este sentido; se recomienda:
a) revisar los informes de auditoría (interno y externo) para identificar los hallazgos y aplicar las debidas recomendaciones;
b) Examinar los reportes de evaluación emanados por el ente regulador correspondiente a objeto de remediar aquellos aspectos identificados como deficientes;
c) Revisión de los “Enforcement Action” de conocimiento público, emitido por los órganos reguladores a otras instituciones financieras que involucren sanciones, multas, y/o amonestaciones por violaciones de leyes, reglas o regulaciones; de esta manera se mitigará el riesgo de replicar prácticas que no necesariamente son las más idóneas.
¿Algún consejo o sugerencia relacionados con la búsqueda de trabajo durante la pandemia? Por ejemplo, sugerencias sobre redes virtuales, industrias / campos que están contratando, etc.
«Personal brand«: Los profesionales en la prevención de delitos financieros constantemente estamos generando nuevos conocimientos (nuevos procedimientos, herramientas, metodologías) estas competencias pueden visibilizarse gracias a las diferentes redes sociales, en tal sentido, una buena práctica es escribiendo artículos o ensayos dirigidos a la comunidad de especialistas en delitos financieros.
¿Alguna otra idea u orientación para compartir sobre cómo comenzar a trabajar en el campo de la prevención de delitos financieros?:
El campo de las Asesorías, Consultoría y Auditorías en ALD/CFT es un área fértil para abonar el terreno para desarrollar competencias y habilidades que nutran el campo profesional laboral, el mismo se puede desarrollar a distancia ya que el proceso de asimilación de buenas prácticas en este tipo de organizaciones es cotidiano, se puede obtener explorado los distintos enfoques de las firmas homologas en el área quienes plantean de acuerdo con la naturaleza de sus clientes diferentes hallazgos y recomendaciones que pueden ser aplicada a otras instituciones financieras similares.
Consejos en Delitos Financieros: comparta sus tips, su historia y apoye a la comunidad: Cómo funciona
Cada trimestre, ACFCS pide a sus miembros asesoramiento sobre varios aspectos de las carreras de delitos financieros, desde poner ingresar en el campo de los delitos financieros hasta encontrar un mentor.
Este trimestre, nos enfocamos en la orientación para iniciar una carrera: todo, desde lo que le motivó a buscar un papel en la prevención del delito, hasta dónde está viendo oportunidades de contratación y más.
Recopilaremos respuestas y las compartiremos con nuestra comunidad de miembros. Tres participantes recibirán un año de miembros de ACFCS de cortesía (agregados a su membresía existente para los miembros actuales).
Para obtener más información y enviar sus consejos, haga clic aquí.
Los cinco principales reguladores de los sectores de servicios financieros de EE.UU. están preguntando a la industria sobre los pros, los contras, el potencial y el pronóstico vinculados a la inteligencia artificial, incluso en las áreas de cumplimiento de delitos financieros.
La Oficina del Contralor de Moneda (OCC) del Tesoro de EE. UU., el regulador de las instituciones más grandes y complejas del país, y los principales organismos externos para las uniones de crédito y la protección del consumidor han publicado una solicitud de información (RFI) para comprender mejor cómo, por qué –y por qué no— cuando se trata del uso de inteligencia artificial por parte de los bancos de todos los tamaños.
Estas operaciones tienen aproximadamente los próximos dos meses para responder a una serie de preguntas relacionadas con la inteligencia artificial, incluidos sistemas, modelos y funciones automatizadas para calibrar mejor el riesgo de lavado de dinero (ALD), participar en investigaciones más profundas y basadas en datos, descubrir más rápidamente fraudes y contrarrestar las crecientes vulnerabilidades cibernéticas y ataques.
https://youtu.be/1vVLnAKds64
Los cinco principales reguladores de los sectores de servicios financieros de EE.UU. están preguntando a la industria sobre los pros, los contras, el potencial y el pronóstico vinculados a la inteligencia artificial, incluso en las áreas de cumplimiento de delitos financieros.
La Oficina del Contralor de Moneda (OCC) del Tesoro de EE. UU., el regulador de las instituciones más grandes y complejas del país, y los principales organismos externos para las uniones de crédito y la protección del consumidor han publicado una solicitud de información (RFI) para comprender mejor cómo, por qué –y por qué no— cuando se trata del uso de inteligencia artificial por parte de los bancos de todos los tamaños.
Estas operaciones tienen aproximadamente los próximos dos meses para responder a una serie de preguntas relacionadas con la inteligencia artificial, incluidos sistemas, modelos y funciones automatizadas para calibrar mejor el riesgo de lavado de dinero (ALD), participar en investigaciones más profundas y basadas en datos, descubrir más rápidamente fraudes y contrarrestar las crecientes vulnerabilidades cibernéticas y ataques.
Para leer el RFI completo de 23 páginas y comentar, haga clic aquí.
Dependiendo de las respuestas, los reguladores pueden emitir más orientación sobre dónde la IA puede ayudar a las instituciones y los obstáculos a evitar.
La declaración interinstitucional dio una visión poco común de escenarios apocalípticos de IA, incluyendo datos desorganizados que contaminan conclusiones, modelos no validados que se vuelven “locos” o están siendo «envenenados» por piratas informáticos, sistemas no supervisados que se actualizan más allá de la comprensión humana e incluso una falta de explicación cuando se trata de interactuar con los examinadores.
La RFI “busca comentarios para comprender mejor el uso de la IA, incluyendo el aprendizaje automático, por parte de las instituciones financieras; gobernanza, gestión de riesgos y controles adecuados sobre la IA; desafíos en el desarrollo, la adopción y la gestión de la IA; y si alguna aclaración fuese útil”, según el aviso.
Los reguladores también quieren saber si existe alguna barrera de entrada en la prueba de inteligencia artificial para bancos más pequeños y cooperativas / uniones de crédito, que pueden no tener los presupuestos, los sistemas, la experiencia interna o la influencia para cerrar con proveedores.
La RFI busca información sobre la inteligencia artificial para una amplia gama de sistemas bancarios, desde el cumplimiento de la lucha contra el delito hasta el servicio al cliente, el riesgo crediticio y los chatbots automatizados para la banca en línea y el procesamiento del lenguaje natural (natural language processing) para las transacciones telefónicas.
Para muchos de los que siguen la relación que los bancos tienen con sus reguladores, la RFI es algo cómica.
En encuestas, declaraciones públicas y quejas privadas, los equipos de cumplimiento de delitos finitos han declarado que la razón principal por la que no han adoptado más ampliamente la IA y otras tecnologías de regulación, o regtech, es porque temían reacciones adversas por parte de los reguladores.
En cuestión: los examinadores se desangran por las minucias ALD/CFT omitidas aquí, incluso mientras usted está innovando para lograr la eficacia allí.
Cuando se trata de IA, las instituciones deben sopesar los beneficios y los riesgos
Aun así, la RFI detalló una serie de beneficios potenciales para apostar por la IA.
“La IA tiene el potencial de ofrecer una mayor eficiencia, un mejor rendimiento y una reducción de costos para las instituciones financieras, así como beneficios para los consumidores y las empresas”, según los reguladores. «La IA puede identificar relaciones entre variables que no son intuitivas o no reveladas por técnicas más tradicionales».
En ese mismo sentido, en lugar de que un sistema se vea abrumado por los datos, la IA generalmente prospera en ese entorno.
“La IA puede procesar mejor ciertas formas de información, como el texto, que pueden ser poco prácticas o difíciles de procesar con técnicas tradicionales”, según la RFI. «La IA también facilita el procesamiento de conjuntos de datos significativamente grandes y detallados, tanto estructurados como no estructurados, al identificar patrones o correlaciones que serían impracticables para determinar de otra manera».
Es por eso por lo que tantos grandes grupos bancarios internacionales están probando las aguas con IA cuando se trata de programas de cumplimiento de delitos financieros.
La RFI ofrece varios ejemplos de casos de uso de IA en ese ámbito, que incluyen:
Marcar transacciones inusuales: esto implica el empleo de inteligencia artificial para identificar transacciones potencialmente sospechosas, anómalas o atípicas (por ejemplo, detección de fraude y monitoreo de delitos financieros). Implica el uso de diferentes formas de datos (por ejemplo, texto de correo electrónico, datos de audio, tanto estructurados como no estructurados), con el objetivo de identificar fraudes o transacciones anómalas con mayor precisión y puntualidad.
Identificador de amenazas internas, externas, multiplicador de fuerza: también incluye la identificación de transacciones para las investigaciones ALD, el monitoreo de los empleados para detectar prácticas inadecuadas y la detección de anomalías en los datos.
Espada y escudo contra la ciberseguridad: la inteligencia artificial se puede utilizar para detectar amenazas y actividades maliciosas, revelar atacantes, identificar sistemas comprometidos y respaldar la mitigación de amenazas. Los ejemplos incluyen la investigación en tiempo real de posibles ataques, el uso de detección basada en el comportamiento para recopilar metadatos de la red, marcar y bloquear nuevos ransomware y otros ataques maliciosos, identificar cuentas y archivos comprometidos involucrados en la exfiltración y análisis forense profundo de archivos maliciosos.
Lo que los proveedores de tecnología de inteligencia artificial no le dicen puede perjudicarlo
Pero lo que hizo la RFI que muchos informes polinizados y la inteligencia artificial y el blanqueo de capitales no hacen es explicar que también existen riesgos al implementar tecnologías que pueden pensar por sí mismas.
Pero lo que hizo la RFI que muchos informes polinizados y la inteligencia artificial y el ALD/CFT no, es explicar que también existen riesgos al implementar tecnologías que pueden pensar por sí mismas.
El uso de IA “podría resultar en vulnerabilidades operativas, como fallas de procesos o controles internos, amenazas cibernéticas, fallas en la tecnología de la información, riesgos asociados con el uso de terceros y riesgo de modelo, todo lo cual podría afectar la seguridad y solidez de una institución financiera».
Los reguladores también tocaron la espada de doble filo de los datos, y señalaron que podría no ser la panacea que los proveedores de tecnología de terceros pretenden mostrar.
«Los datos juegan un papel particularmente importante en la IA», dijeron. «En muchos casos, los algoritmos de IA identifican patrones y correlaciones en los datos de entrenamiento sin contexto humano o intervención, y luego usan esa información para generar predicciones o categorizaciones».
Pero debido a que el algoritmo de IA «depende de los datos entrenados, un sistema de IA generalmente refleja cualquier limitación de ese conjunto de datos», según la RFI. «Como resultado, al igual que con otros sistemas, la IA puede perpetuar o incluso amplificar el sesgo o las imprecisiones inherentes a los datos entrenados, o hacer predicciones incorrectas si ese conjunto de datos está incompleto o no es representativo».
Estas preocupaciones no pasan desapercibidas para los profesionales de cumplimiento de delitos financieros.
Durante la última década, los equipos ALD han tenido que crear equipos completos de «validación de gestión de riesgos de modelos» para garantizar mejor no solo la precisión y veracidad de los datos, sino también la integridad y el ingenio de los modelos de backend que impulsan la evaluación de riesgos, el monitoreo de transacciones y de sanciones.
La RFI también destacó un riesgo cibernético menos conocido para la IA: no solo el robo o la corrupción de datos, sino el «envenenamiento» de los datos, a través de la selección del lote original de datos históricos utilizados para entrenar y diseñar un sistema de IA, llamado «datos entrenados».
“Al igual que otras tecnologías de uso intensivo de datos, la IA puede estar expuesta al riesgo de una variedad de amenazas de ciberseguridad delictivas”, según RFI. «Por ejemplo, la IA puede ser vulnerable a los ‘ataques de envenenamiento de datos’, que intentan corromper y contaminar los datos entrenados para comprometer el rendimiento del sistema».
Pero no todos los malos hábitos de aprendizaje de la IA provienen de ataques externos.
En algunos casos, los sistemas de IA pueden ser culpables de «sobreajuste», lo que básicamente significa que se encuentran con los mismos problemas que las parejas casadas: sacar algo de contexto y exagerarlo.
El «sobreajuste» puede ocurrir «cuando un algoritmo aprende» de patrones idiosincrásicos en los datos de entrenamiento que no son representativos de la población en su conjunto «, según los reguladores.
“El sobreajuste no es exclusivo de la IA, pero puede ser más pronunciado en la IA que en los modelos tradicionales. Un sobreajuste no detectado podría resultar en predicciones o categorizaciones incorrectas».
Más presión para innovar, jugar con la tecnología en busca de «efectividad»
El momento en que ocurre la investigación regulatoria sobre IA, y el potencial y los peligros para los equipos de cumplimiento, no es un accidente.
Se produce pocos meses después de que EE. UU. revelara la mayor actualización de las defensas de cumplimiento de delitos financieros del país en los últimos 20 años: la Ley contra el lavado de dinero (AMLA), lo que muchos llaman un evento «único en una generación».
La AMLA se basa en equipos de cumplimiento que crean inteligencia más rica y relevante para las agencias de aplicación de la ley, proporcionando más armas y fondos para que FinCEN analice datos y tendencias criminales y cierre el círculo con la industria al forjar asociaciones más sólidas para compartir información público-privada.
La actualización ALD en el Congreso va de la mano con iniciativas de FinCEN, parte de un enfoque múltiple para fortalecer las contramedidas de compliance, cambiar el enfoque hacia la “efectividad” y mejorar la inteligencia enviada a los investigadores federales.
En el caso de los bancos, los esfuerzos ALD se orientarían más hacia la creación de programas “efectivos y razonablemente diseñados” que produzcan presentaciones con un “alto grado de utilidad” para las agencias de aplicación de la ley, según un aviso de septiembre.
En conjunto, la RFI sobre IA de los reguladores y FinCEN que impulsa al sector a analizar y manejar mejor los datos y los profesionales de cumplimiento de delitos financieros deberían estar más preparados en el momento de interrogar a sus proveedores.
Los equipos de ALD deben ser conscientes de los puntos débiles actuales y futuros de la IA para disipar mejor los temores de los examinadores de posibles desastres de datos automatizados, pero aún así no perder de vista los estándares que invaden rápidamente donde los resultados de la investigación superarán los procesos regulatorios.
Una corte federal en el Distrito de Massachusetts emitió la semana pasada una orden autorizando al IRS a entregar una citación de John Doe a Circle Internet Financial Inc., o sus predecesores, subsidiarias, divisiones y afiliadas, incluida Poloniex LLC, buscando información sobre los contribuyentes estadounidenses que realizaron transacciones en criptomonedas de al menos el equivalente a US$ 20.000 en transacciones en criptomonedas durante los años 2016 a 2020.
El IRS está buscando los registros de estadounidenses que realizaron negocios con Circle, un intercambiador de moneda digital con sede en Boston.
Una citación John Doe es una citación del IRS que, a diferencia de otras citaciones del IRS, no incluye el nombre del contribuyente bajo investigación porque el contribuyente es desconocido para el IRS. El término citación de John Doe alcanzó notoriedad en julio de 2008 cuando el procedimiento se utilizó para penetrar las leyes de secreto bancario de Suiza y finalmente el IRS terminó obteniendo los nombres de unos 4.500 titulares de cuentas bancarias suizas de UBS.
Circle Internet Financial Inc. opera el exchange Kraken y operó hasta 2019 el exchange Poloniex y las autoridades federales del Distrito de Massachussets exigen igual revelar la identidad de todos los usuarios estadounidenses que hayan utilizado estos exchanges.
Circle está ubicada en la ciudad de Boston, donde una corte federal emitió la autorización al IRS de aplicar las medidas tanto a esa compañía como a todas sus filiales, compañías predecesoras, subsidiarias y divisiones comerciales.
«Aquellos que realizan transacciones con criptomonedas deben cumplir con sus obligaciones fiscales como cualquier otro contribuyente. El Departamento de Justicia continuará trabajando con el IRS para garantizar que los propietarios de criptomonedas paguen su parte justa de los impuestos».
Fiscal Asistente David A. Hubbert, División de Impuestos del Departamento de Justicia.
“Herramientas como la citación de John Doe envían un mensaje claro a los contribuyentes estadounidenses de que el IRS está trabajando para garantizar que cumplan plenamente con las obligaciones tributarias cuando se involucra la moneda virtual”, dijo el comisionado del IRS Chuck Rettig. “La citación de John Doe es un paso para permitir que el IRS descubra a aquellos que no informan adecuadamente sus transacciones en moneda virtual. Haremos cumplir la ley cuando encontremos fraude o incumplimiento sistémico».
La criptomoneda, como se define generalmente, es una representación digital de valor. Debido a que las transacciones en criptomonedas pueden ser difíciles de rastrear y tienen un aspecto inherentemente pseudoanónimo, los contribuyentes pueden usarlas para ocultar ingresos al IRS. En la orden del tribunal, el juez estadounidense Richard G. Stearns determinó que existe una base razonable para creer que los usuarios de criptomonedas pueden haber incumplido las leyes fiscales federales.
La orden del tribunal le otorga al IRS permiso para entregar lo que se conoce como una citación de «John Doe» en Circle. La petición de los Estados Unidos no fundamenta que Circle haya incurrido en irregularidades en relación con su negocio de cambio de moneda digital. Más bien, de acuerdo con la orden del tribunal, la citación busca información relacionada con la «investigación del IRS de un grupo o clase de personas determinables» que el IRS tiene una base razonable para creer que «puede haber incumplido cualquier disposición de las leyes de ingresos internos.” De acuerdo con la copia de la citación presentada con la petición, el IRS solicita que Circle entregue documentos, registros que identifiquen a los contribuyentes estadounidenses descritos anteriormente, junto con otros documentos relacionados con sus transacciones en criptomonedas.
El IRS emitió una guía sobre el tratamiento fiscal de las monedas virtuales en el Aviso del IRS 2014-21, que establece que las monedas virtuales que se pueden convertir en moneda tradicional son propiedad a efectos fiscales. La guía explica que la recepción de moneda virtual como pago por bienes o servicios se trata como ingreso y que un contribuyente puede tener una ganancia o pérdida en la venta o intercambio de una moneda virtual, dependiendo del costo del contribuyente para comprar la moneda virtual (que es decir, la base imponible del contribuyente).
Los oficiales de cumplimiento de las principales instituciones financieras se preguntan si el nuevo registro de propiedad corporativa resultará útil para la industria de cumplimiento
Los oficiales de cumplimiento de las principales instituciones financieras están cuestionando si el nuevo registro de propiedad corporativa que manda la ley de EE.UU. ayudará a sus esfuerzos para cumplir con las regulaciones de diligencia debida del cliente o simplemente impondrá nuevas cargas y riesgos legales.
La respuesta depende en gran medida de cómo los funcionarios del gobierno implementen una amplia ley contra el lavado de dinero aprobada en enero en EE.UU.
La ley contra el lavado de dinero de EE.UU. requiere que ciertas entidades, como las corporaciones de responsabilidad limitada, registren a sus verdaderos propietarios, un intento de tomar medidas enérgicas contra el uso de empresas fantasma anónimas.
FinCEN dio hace unos días su primer paso hacia la construcción del registro, emitiendo un aviso que invita al sector privado a brindar información sobre cómo se deben redactar las regulaciones que implementan la base de datos. Según la ley, se supone que FinCEN finalizará las reglas de registro para enero.
Ese podría resultar un plazo difícil de cumplir, dijeron Sarah Runge, directora global de cumplimiento de delitos financieros en Credit Suisse Group AG—en una conferencia virtual de Compliance Week citada por un artículo de Wall Street Journal—y otros durante un panel sobre la legislación contra el lavado de dinero. “Todos deben darse cuenta de que esto llevará mucho tiempo, colectivamente, para la implementación del registro, para todos los cambios”, dijo Runge.
Una cuestión clave que se cierne sobre la ley contra el lavado de activos es si se verificarán los datos de propiedad final corporativa que se recogerán y de qué manera.
La ley requerirá que ciertas compañías reporten información sobre el beneficiario final a FinCEN al momento de su constitución. Pero no estipula si FinCEN—o alguien más, como instituciones financieras o incluso funcionarios estatales—tendrá que asegurarse de que esta información sea precisa.
Los bancos esperan poder dar sus puntos de vista en relación con cualquier proceso de verificación que FinCEN describa en sus normativas, si es que FinCEN obliga a uno. Si los datos recopilados por FinCEN se verifican o no, podría tener implicaciones significativas en relación con su utilidad para el sector financiero. «Sin la obligación de verificar esa información, no es de gran ayuda para una institución financiera», señala Runge.
Los oficiales de cumplimiento también están observando si las nuevas regulaciones aumentarán los costos o los riesgos legales o harán que sea más difícil para las empresas cumplir con las regulaciones existentes.
Según una regla de diligencia debida del cliente de 2016, los bancos y otras instituciones financieras deben recopilar ciertos datos de propiedad de sus clientes. Cómo cambiará esa obligación a medida que FinCEN comience a recopilar sus propios datos de propiedad es otra preocupación clave.
La falta de un requisito de verificación plantea preguntas sobre qué sucede si la información de propiedad que recopila un banco es diferente de la que FinCEN tiene en archivo. Según la ley contra el lavado de dinero, los bancos podrán verificar la base de datos de FinCEN con el consentimiento de su cliente.
Algunos profesionales se cuestionan qué pasará si se descubre que los datos que obtienen sobre los beneficiarios finales son inconsistentes y si resulta que un cliente no ha enviado información a FinCEN o envió información que es inexacta, una institución financiera podría tener que considerar negarse a hacer negocios con el cliente o presentar un reporte de operación sospechosa a FinCEN.
La dinámica con los reguladores, que periódicamente examinan a las instituciones financieras sobre sus políticas y procedimientos contra el lavado de dinero, es otra incógnita. “En algún momento, un examinador entrará por la puerta y le preguntará cuál es su procedimiento cuando tiene un cliente que no se ha registrado [con FinCEN]”, dijo Jeffrey Harwin, director de la función de lucha contra los delitos financieros de Deutsche Bank AG para las Américas, citado por el periódico.
Los bancos no deberían estar obligados a verificar la base de datos de FinCEN o asegurarse de que sea precisa, dijo Daniel Stipano, socio del bufete de abogados Davis Polk & Wardwell LLP.
“Realmente no es su trabajo”, dijo Stipano, “y creo que sería una tarea que estaría plagada de muchas dificultades y muchos problemas si terminan teniendo que desempeñar ese papel».
En esta nueva iniciativa, ACFCS involucra a la comunidad de cumplimiento de delitos financieros en busca de sabiduría y conocimientos prácticos sobre cómo ingresar y ascender en un campo tan gratificante, pero a la vez exigente y dinámico.
Estamos pidiendo a mentes de todo el arco de los delitos financieros—de oficiales de cumplimiento a reguladores e investigadores—y de todo el mundo que compartan algunos de sus secretos para el éxito.
Algunas de las preguntas: ¿Cómo se pueden dar los primeros pasos para iniciar una carrera en medio de una pandemia? Y para aquellos que ya están trabajando, ¿cómo pueden continuar desarrollándose profesionalmente y llevarlo al siguiente nivel?
Para esta sesión obtenemos los consejos de una oficial de cumplimiento de República Dominicana que buscó adentrarse en el mundo de la convergencia de los delitos financieros y cómo maximizar los esfuerzos y estrategias contra el lavado de dinero para hacer frente a un desafío más amplio dentro del amplio arco de crímenes económicos.
Con mínima edición de Gonzalo Vila, CFCS, Director para América Latina de ACFCS
En esta nueva iniciativa, ACFCS involucra a la comunidad de cumplimiento de delitos financieros en busca de sabiduría y conocimientos prácticos sobre cómo ingresar y ascender en un campo gratificante, pero exigente y en constante cambio.
Estamos pidiendo a mentes de todo el arco de los delitos financieros—de oficiales de cumplimiento a reguladores e investigadores—y de todo el mundo que compartan algunos de sus secretos para el éxito.
Algunas de las preguntas: ¿Cómo se pueden dar los primeros pasos para iniciar una carrera en medio de una pandemia? Y para aquellos que ya están trabajando, ¿cómo pueden continuar desarrollándose profesionalmente y llevarlo al siguiente nivel?
Para esta sesión obtenemos los consejos de una oficial de cumplimiento de República Dominicana que buscó adentrarse en el mundo de la convergencia de los delitos financieros y cómo maximizar los esfuerzos y estrategias contra el lavado de dinero para hacer frente a un desafío más amplio dentro del amplio arco de crímenes económicos.
Nombre: Delma Hiraldo, CFCS-RD
Compañía: BANCO CONFISA
Cargo: Gerente de Cumplimiento
¿Qué te atrajo al mundo de la prevención de delitos financieros? ¿Qué te mantiene aquí ahora?
Tenía más de 5 años desempeñado roles en cumplimiento y prevención de lavado de activos, no estaba certificada y necesitaba orientarme más a los delitos financieros para comprender como interactuaban estos con el lavado de activo, entonces decidí certificarme como Especialista Certificada en Delitos Financieros lo cual me abrió un mundo de conocimiento y exploración que no me imaginaba que existía.
¿Cómo superaste la brecha de la experiencia que separa a los nuevos en tu industria, campo o país?
Leyendo artículos en materia de delitos financieros, relacionándome con personas que eran profesionales del sector de cumplimiento, busque mentores profesionales expertos, inicie leyendo artículos en materia de delitos financieros, conversando con profesionales del área, edificándome con personas que ya era profesionales expertos en la investigación de delitos financieros, tomando capacitaciones, asistiendo a congresos.
¿Cuál es tu consejo para alguien que recién se inicia en la industria y se pregunta cómo trazar su trayectoria profesional?
Conocer las normas que aplican en tu país para delitos financieros, prevención de lavado de activos, asistir a capacitaciones y congresos, tener un mentor que cuente con una alta experiencia y capacidades probadas.
¿Algún consejo o sugerencia relacionados con la búsqueda de trabajo durante la pandemia? Por ejemplo, sugerencias sobre redes virtuales, industrias / campos que están contratando, etc.
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¿Alguna otra idea u orientación para compartir sobre cómo comenzar a trabajar en el campo de la prevención de delitos financieros?:
Capacitarte en los temas de cumplimiento, prevención de Lavado de Activos, delitos financieros, gobierno corporativo y Análisis de Datos. Cuando tengas estas capacitaciones colocarlas en tu Perfil Profesional en Linkedin y tu hoja de vida. Iniciar búsqueda de empleados como analista.
Consejos en Delitos Financieros: comparta sus tips, su historia y apoye a la comunidad: Cómo funciona
Cada trimestre, ACFCS pide a sus miembros asesoramiento sobre varios aspectos de las carreras de delitos financieros, desde poner ingresar en el campo de los delitos financieros hasta encontrar un mentor.
Este trimestre, nos enfocamos en la orientación para iniciar una carrera: todo, desde lo que le motivó a buscar un papel en la prevención del delito, hasta dónde está viendo oportunidades de contratación y más.
Recopilaremos respuestas y las compartiremos con nuestra comunidad de miembros. Tres participantes recibirán un año de miembros de ACFCS de cortesía (agregados a su membresía existente para los miembros actuales).
Para obtener más información y enviar sus consejos, haga clic aquí.
FCA del Reino Unido lanzó hace unos días una campaña que aclara el proceso de denuncia de irregularidades en la agencia.
El regulador del Reino Unido no tiene planes actuales para ofrecer recompensas a los denunciantes.
El regulador financiero del Reino Unido, The Financial Conduct Authority (FCA o la Autoridad de Conducta Financiera), está presionando para que las personas se presenten si tienen información sobre posibles irregularidades en una nueva campaña que aclara el proceso de denuncia de irregularidades en la agencia.
La Autoridad de Conducta Financiera, que regula a las empresas de servicios financieros en el Reino Unido, publicó hace unos días un kit de herramientas digitales y materiales para alentar a las personas a denunciar irregularidades. En los últimos años, la agencia ha aumentado el número de empleados de su equipo de denuncia de irregularidades.
La campaña, ‘En confianza, con confianza’ (In confidence, with confidence), alienta a las personas que trabajan en los servicios financieros a denunciar posibles irregularidades a la FCA y les recuerda los procesos de confidencialidad vigentes.
La FCA enfatizó que protegerá la identidad de los informantes, quienes pueden optar por permanecer anónimos. La agencia ha estado aumentando los recursos para respaldar su proceso de recepción de sugerencias, incluida la contratación de más personas para un equipo especializado en denuncias y el trabajo para desarrollar un formulario web confidencial para presentar divulgaciones, según un comunicado.
La agencia dijo que los denunciantes que informan a la FCA tendrán un administrador de casos dedicado, que puede abordar sus inquietudes y proporcionar actualizaciones periódicas opcionales a lo largo de la investigación. La FCA dijo que la agencia revisa cada informe que recibe.
«Escuchamos a todos los denunciantes y, si arrojan luz sobre una mala conducta grave, queremos asegurarnos de que actuamos de manera responsable», dijo Mark Steward, director ejecutivo de cumplimiento y supervisión del mercado de la FCA, en el comunicado. «Cuando la denuncia de irregularidades funciona bien, ayuda a los consumidores, los mercados y las empresas y mantiene a todos a salvo, y ese es nuestro objetivo».
La FCA también recordó a las instituciones financieras bajo su supervisión sobre las reglas de denuncia de irregularidades que requieren que las empresas tengan canales para que los empleados planteen inquietudes y que éstas deben manejarse de manera apropiada y confidencial.
Sin embargo, algunos observadores se muestran escépticos de que la nueva guía lleve a los denunciantes a niveles que se comparan con los programas en EE.UU. que ofrecen recompensas financieras a los informantes.
Algunos profesionales creen que la FCA tendrá que ir más allá de pedir a las empresas de servicios financieros que creen este tipo de cultura dentro de sus prácticas, estiman que la FCA deberá incorporar recompensas pecuniarias por presentar información valiosa que podría conducir a una acción de cumplimiento. La FCA no tendría planes para ofrecer recompensas monetarias por el momento.
La FCA introdujo un requisito para que las empresas nombren a un encargado (champion) de los denunciantes para asegurarse de que la alta dirección supervise la integridad, independencia y eficacia de los acuerdos de la empresa. Estos incluyen los arreglos diseñados para proteger a los denunciantes de la victimización, así como supervisar la preparación de un informe anual para el órgano de gobierno de la empresa.
Ex funcionario venezolano se declara culpable en relación con plan internacional de soborno y lavado de dinero
Ex funcionario del gobierno ecuatoriano condenado a prisión por participación en plan de soborno y lavado de dinero
Un ciudadano estadounidense-venezolano y ex funcionario de Citgo Petroleum Corporation, subsidiaria con sede en Houston de la empresa de energía estatal y controlada por el estado de Venezuela, Petróleos de Venezuela SA (PDVSA), se declaró culpable la semana pasada de haber participado en el lavado de millones de dólares producto de sobornos y de haber provisto ventajas comerciales a múltiples personas que obtuvieron contratos con Citgo y PDVSA.
Según documentos judiciales, aproximadamente entre 2013 y 2019, José Luis De Jongh Atencio, ex oficial de adquisiciones y gerente del Grupo de Proyectos Especiales de Citgo, aceptó más de US$ 7 millones en pagos de sobornos de empresarios, incluido José Manuel González Testino, ciudadano estadounidense y venezolano, y Tulio Aníbal Farías Pérez, ciudadano venezolano y residente de Houston, y otros a cambio de ayudar a los empresarios y empresas relacionadas a obtener contratos con Citgo y proporcionarles otros negocios y ventajas comerciales.
De Jongh admitió haber dirigido los pagos de sobornos de González, Farías y otros a cuentas bancarias a nombre de empresas fantasmas que él controlaba en Panamá y Suiza
De Jongh admitió haber dirigido los pagos de sobornos de González, Farías y otros a cuentas bancarias a nombre de empresas fantasmas que él controlaba en Panamá y Suiza, según el Departamento de Justicia de EE.UU. En algunos casos, también ordenó la creación de facturas falsas para justificar los pagos. De Jongh lavó las ganancias del soborno a través de cuentas bancarias estadounidenses e internacionales y usó los fondos para comprar bienes inmuebles ubicados en el área de Houston. Además de los pagos monetarios, De Jongh también recibió sobornos en forma de obsequios y otras cosas de valor por parte de González, Farías y otros, incluidos boletos para un Juego de la Serie Mundial 2014, el Super Bowl XLIX en 2015 y un concierto de U2. González y Farías también se declararon culpables en relación con el caso.
«José Luis De Jongh Atencio aceptó millones de dólares en pagos de sobornos, colocando a las personas y empresas respetuosas de la ley en una desventaja competitiva, y luego lavó esos pagos de sobornos para usarlo en EE.UU. para financiar su lujoso estilo de vida», dijo el Fiscal General Adjunto Interino Nicholas L McQuaid de la División Criminal del Departamento de Justicia.
“Los esquemas de soborno extranjeros como este representan una amenaza significativa para la confianza pública y las prácticas de comercio justo”, dijo el agente especial a cargo Mark Dawson de las Investigaciones de Seguridad Nacional (HSI) de Houston del Servicio de Inmigración y Control de Aduanas de EE. UU. «Esta petición es un paso en la dirección correcta, pero continuaremos nivelando el campo de juego para las empresas y los consumidores al investigar agresivamente a las personas y corporaciones que violen la FCPA y hagan un mal uso de nuestro sistema financiero».
De Jongh se declaró culpable de un cargo de conspiración para cometer lavado de dinero. Su sentencia está programada para el 19 de agosto y enfrenta una pena máxima de 20 años de prisión. Además, como parte de su declaración de culpabilidad, De Jongh también acordó entregar más de US$ 3 millones incautados de sus cuentas bancarias y 15 propiedades que compró con sus ganancias corruptas.
Hasta la fecha, el Departamento de Justicia ha anunciado cargos contra 28 personas—22 de las cuales se han declarado culpables— como parte de una investigación más amplia y en curso del gobierno de Estados Unidos sobre el soborno en PDVSA.
Ex funcionario del gobierno ecuatoriano condenado a prisión por participación en plan de soborno y lavado de dinero
Un ciudadano ecuatoriano e italiano fue condenado la semana pasada a 51 meses de prisión por su participación en un plan para lavar sobornos que se le pagaron a cambio de ayudar a tres compañías de reaseguros del Reino Unido a obtener y retener negocios de reaseguros de la compañía pública de caución de Ecuador.
Juan Ribas Doménech se declaró culpable en septiembre del año pasado de un cargo de conspiración para lavar dinero. Según documentos judiciales, entre 2013 y 2017, Ribas fue presidente de Seguros Sucre, la compañía estatal de seguros, y se desempeñaba como asesor del entonces presidente de Ecuador.
En esas capacidades, Ribas tenía autoridad para la adjudicación del negocio de Seguros Sucre. Durante ese tiempo, Ribas aceptó aproximadamente US$ 5 millones en sobornos de sus cómplices a cambio de usar su cargo oficial para permitir que tres corredores de reaseguros del Reino Unido obtengan contratos con Seguros Sucre. Estos pagos de sobornos se pagaron a través de varios intermediarios, incluidas dos empresas introductoras de reaseguros. Una parte de los sobornos se lavaron a través de Estados Unidos.
La Resolución UIF 67-17 emitida por la Unidad de Información Financiera de Argentina el 09/10/2017 generó un nuevo paradigma en el proceso de revisión sobre el funcionamiento de los sistemas preventivos de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo (LA y FT) implementados por los sujetos obligados incluidos en la Ley 25.246 (Ley de Lavado de Activos de Argentina).
Conceptualmente, el cambio generado por esta regulación se basó la creación de un nuevo rol, denominado “Revisor Externo Independiente” (REI), cuyo objetivo principal es la realización de un ejercicio de revisión que permita, tanto a los reguladores como a los revisados, contar con una mirada profesional y crítica sobre los distintos componentes del sistema preventivo de LA y FT. Eso se tradujo en la obligación de emitir un Informe con una “opinión”, un juicio de valor profesional sobre la calidad y eficiencia de dicho sistema.
Dicho de otra forma, se le exigió al profesional-revisor que evalúe de forma específica el sistema preventivo en el marco del negocio y las cualidades del sujeto revisado, y sobre la base de la normativa aplicada a tal sujeto y su contexto de negocio, se forme una opinión sobre la posibilidad de que dicho sistema sea apropiado para lograr los objetivos dispuestos por las normativas de la UIF y, en última instancia, por las leyes de LA y FT.
Tal como se puede vislumbrar de lo expuesto en el párrafo anterior, la tarea impuesta por la UIF al profesional-revisor tiene un alto grado de complejidad y requiere de la aplicación de un conjunto de saberes, tanto formales como empíricos.
Parece importante resaltar que dicha tarea de revisión exige un conocimiento profundo de la normativa aplicable y de su forma de aplicación en los diferentes tipos de sujetos obligados, lo que se obtiene a mi entender únicamente con la experiencia en el trabajo de campo.
Marco regulatorio y actuación del REI
La actuación del profesional en cuanto a la revisión del sistema preventivo de LA y FT se realiza en el marco de la Resolución UIF 67/17 emitida por la Unidad de Información Financiera.
En tal sentido, es importante destacar ciertas cuestiones y desafíos que plantea la citada normativa.
Por un lado, el artículo 2 de la Resolución 67/17 establece los requisitos de idoneidad y experiencia profesional que debe acreditar quien pretenda ser revisor, entre otros:
Título de grado Universitario.
Acreditar formación suficiente en Prevención de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo, ya sea por medio de títulos de posgrado y/o la asistencia a cursos, congresos, seminarios o programas sobre la materia dictados en entidades de reconocido prestigio.
Acreditar como mínimo CINCO (5) años de experiencia en el ejercicio profesional vinculado a temas de Prevención del Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo.
La UIF busca con estas exigencias que quien ejerza el rol de revisor sobre una materia tan específica, realmente tenga la formación y la experiencia en dicha materia para poder dar una opinión de experto.
En cuanto a la tarea a desarrollar, la Resolución UIF 67/17 establece exigencias en cuanto a:
Los informes a emitir por el revisor
El alcance de la tarea a realizar
Sobre ambos aspectos, si bien la UIF indica las pautas generales a considerar, no expone un modelo de informe ni tampoco un plan de trabajo detallado a nivel de pruebas y procedimientos a aplicar por el revisor.
El objetivo principal es la realización de un ejercicio de revisión que permita, tanto a los reguladores como a los revisados, contar con una mirada profesional y crítica sobre los distintos componentes del sistema preventivo de LA y FT.
Los requisitos dispuestos por la UIF en el artículo 7 de la Resolución 67/17 para el informe del Revisor Externo Independiente (REI) consisten en:
a) Identificación del Sujeto Obligado objeto de examen
b) Período de revisión: el cual no podrá ser superior a UN (1) año respecto al período de revisión del informe anterior. El plazo establecido para su realización podrá ser diferente al correspondiente al de cierre del ejercicio contable.
c) Período en el cual se llevaron a cabo las tareas de revisión.
d) Alcance de las tareas realizadas
e) Pronunciamiento sobre la Calidad y Efectividad del Sistema de PLA/FT.
En cuanto al alcance de la tarea a realizar, el artículo 8 de la citada resolución fija claramente cuales deberán ser los ejes de trabajo sobre lo que tiene que versar la revisión:
a) Valoración de la gestión de riesgos
b) Gobierno Corporativo y normativa interna
c) Cumplimiento de la Política de Identificación y Conocimiento del Cliente:
d) Sistemas de Monitoreo y Reporte
e) Conservación de la documentación de clientes y operaciones.
f) Cumplimiento de requerimientos de autoridades regulatorias.
g) Plan de Capacitación. Diseño y ejecución.
h) Actividades de verificación interna en materia de PLA/FT. Labor de auditoría y áreas de control interno.
i) Otros aspectos relevantes contenidos en las normas que regulen al Sujeto Obligado, y las reglamentaciones emitidas por la UIF que resulten de aplicación.
El Revisor debe opinar sobre 21 aspectos del sistema preventivo de LA y FT, según los ejes indicados anteriormente, y como resultado final debe exponer una opinión general. Tanto los 21 ítems como la opinión final se deberán calificar en:
Adecuado: cuando el nivel de riesgo detectado no influye en el adecuado funcionamiento del sistema preventivo de LA y FT
Adecuado con necesidad de mejoras: cuando el nivel de riesgo detectado podría generar deficiencias en el sistema preventivo de LA y FT.
Inadecuado: cuando el nivel de riesgo detectado afecta el adecuado funcionamiento del sistema de LA y FT.
Como corolario, puede advertirse que el profesional que actúa como Revisor Externo Independiente tiene por delante un desafío interesante, el cual consiste en diseñar las pruebas sustantivas, pruebas de diseño, relevamientos y toda otra acción que entienda conveniente para evaluar cada uno de dichos ítems, de forma tal que pueda expresar una opinión sobre los mismos.
