Archivos del autor:ACFCS
EE.UU. sanciona por primera vez a una firma de contabilidad por violar las normas de independencia del auditor
La Comisión de Bolsa y Valores de EE.UU., SEC por sus siglas en inglés, anunció esta semana que la firma de contabilidad y auditoría Ernst & Young acordó pagar US$ 9,3 millones para resolver acusaciones de que dos de los socios de auditoría de la empresa tuvieron relaciones “demasiado estrechas a nivel personal” con directivos […]
Encuesta sobre sobre el nuevo escenario de riesgos, controles internos, fraude y ciberdelito a nivel corporativo
El constante desarrollo de la tecnología y la profesionalización de algunas actividades criminales, hace que las empresas inicien todo un proceso de preparación y ejecución de políticas de prevención y detección de fraudes y riesgos de ataques cibernéticos. Con la presente encuesta elaborada por BDO Américas y realizada con el apoyo de ACFCS se busca […]
El enorme riesgo de las compañías fantasmas para los inversionistas
Los inversionistas tienen enormes dificultades para llevar a cabo una correcta diligencia debida sobre posibles inversiones si no saben quién es el dueño de una empresa, de acuerdo con un informe de Global Witness y Global Financial Integrity. En un informe llamado “Chancing It”, los grupos destacan los riesgos—reputacionales, legales y de otro tipo—de invertir en […]
La Superintencia de Sociedades de Colombia incluye nuevos sectores económicos clave omo sujetos obligados
*Juan Pablo Rodríguez C **René M. Castro V Los nuevos sectores obligados son el sector inmobiliario, el sector de explotación de minas y canteras, el sector de servicios jurídicos, el sector de servicios contables, de cobranza y/o calificación crediticia, el sector de comercio de vehículos, sus partes, piezas y accesorios, y el sector de construcción […]
Denunciante de irregularidades en Monsanto recibe una recompensa de US$22 millones
Un ex ejecutivo de Monsanto que proveyó información clave a la Comisión de Bolsa y Valores de EE.UU. (SEC por sus siglas en inglés) sobre irregularidades contables relacionadas con el producto Roundup de la compañía, recibió una recompensa de más de US$ 22 millones por parte del programa de denuncias de la agencia estadounidense. La […]
Control de los delitos financieros, la nueva realidad – Parte III
Por Garry W.G. Clement, CFCS, CFE (Life Member), CAMS Vicepresidente Ejecutivo y Director Ejecutivo Asociación de Especialistas Certificados en Delitos Financieros Esta es la tercera y última parte de un artículo de tres partes escrito por Garry W.G. Clement, Vicepresidente Ejecutivo y Director Ejecutivo de la Asociación de Especialistas Certificados en Delitos Financieros, y ex […]
ACFCS participará en la Alianza de Ciberseguridad de Canadá
Comunicado de Prensa 6 de septiembre, 2016, MIAMI – La Asociación de Especialistas Certificados de Delitos Financieros (ACFCS), una asociación profesional de BARBRI, anunció que va a participar de la Alianza de Ciberseguridad de Canadá, Canadian Cybersecurity Alliance (CCA) / Alliance canadienne sur la cybersécurité (ACC). La CCA-ACC (iniciada originalmente como el Grupo de Trabajo […]
La OCDE realiza una consulta pública sobre soborno transnacional y la responsabilidad de las personas jurídicas
La responsabilidad de las personas jurídicas es una característica clave de la infraestructura legal emergente de la economía mundial. Sin ella, los gobiernos se enfrentan a una batalla perdida en la lucha contra el soborno transnacional y otros delitos económicos complejos. Como parte de su labor para promover la implementación de la Convención contra el […]
EE.UU. propone extender normativa ALD y obligaciones sobre beneficiario final para entidades sin regulador federal
El Tesoro de EE.UU. está dejando claro que las operaciones bancarias, incluso aquellas sin un regulador federal, como las cooperativas de crédito aseguradas sin garantía federal, banca privada y ciertas compañías de fideicomiso, deben observar las obligaciones de cumplimiento de delitos financieros, según una propuesta que dio a conocer la semana pasada. La Red de […]
Control de los delitos financieros, la nueva realidad – Parte II
Por Garry W.G. Clement, CFCS, CFE (Life Member), CAMS Vicepresidente Ejecutivo y Director Ejecutivo Asociación de Especialistas Certificados en Delitos Financieros Esta es la segunda parte de un artículo de tres partes escrito por Garry W.G. Clement, Vicepresidente Ejecutivo y Director Ejecutivo de la Asociación de Especialistas Certificados en Delitos Financieros, y ex director del […]
Un banco de Taiwán, vinculado con el caso Mossack Fonseca, es multado en EE.UU. con US$180 millones
El Regulador Financiero del Estado de Nueva York (Department of Financial Services, DFS) impuso una multa de US$180 millones a Mega International Commercial Bank de Taiwán por fallas en los controles antilavado de dinero que incluían vínculos a la firma de abogados en el centro del escándalo conocido internacionalmente como Panamá Papers. El Departamento de […]
Control de los delitos financieros, la nueva realidad
Por Garry W.G. Clement, CFCS, CFE (Life Member), CAMS Vicepresidente Ejecutivo y Director Ejecutivo Asociación de Especialistas Certificados en Delitos Financieros Esta es la primera parte de un artículo de tres partes escrito por Garry W.G. Clement, Vicepresidente Ejecutivo y Director Ejecutivo de la Asociación de Especialistas Certificados en Delitos Financieros, y ex director del […]