Archivos de la categoría: Auditoría
Caso emblemático: ex oficial de cumplimiento de MoneyGram paga una multa de US$250.000 por fallas ALD en la compañía
Un caso seguido muy de cerca entre el Tesoro de los Estados Unidos y un oficial de cumplimiento que enfrentaba una sanción individual de US$1 millón y una prohibición de por vida terminó el jueves pasado en un acuerdo de US$ 250.000 y una sanción de tres años en lo que podría considerarse un precedente […]
Rincón de capacitación: cuatro consejos para mejorar el entrenamiento para detectar y prevenir el delito financiero
Con las crecientes expectativas por parte de las autoridades en los programas de cumplimiento, los bancos y otras entidades enfrentan una mayor presión para crear programas de capacitación sólidos que sean relevantes, actuales y atractivos. Pero si bien el requisito mínimo de las instituciones es capacitar a “todo el personal cuyas funciones requieren conocimiento ALD”, […]
Gran Bretaña investiga a KPMG por las auditorías a Rolls Royce
El regulador financiero del Reino Unido señaló esta semana que ha abierto una investigación sobre KPMG en relación con las auditorías que la firma realizó para su cliente Rolls-Royce Holdings. Financial Reporting Council o FRC dijo que su decisión de investigar a KPMG “se produce luego del anuncio de la Oficina de Fraudes Graves, o […]
Áreas críticas que se deben fortalecer para un enfoque holístico de cumplimiento
Cuando se intenta crear y poner en práctica una “cultura de cumplimiento” en materia de controles de delitos financieros –una iniciativa muy alardeada por los reguladores, pero con poca información sobre lo que significa exactamente – no es de extrañar que los oficiales puedan sentirse confundidos y hasta incompetentes. Esto se debe en gran parte […]
EE.UU. sanciona por primera vez a una firma de contabilidad por violar las normas de independencia del auditor
La Comisión de Bolsa y Valores de EE.UU., SEC por sus siglas en inglés, anunció esta semana que la firma de contabilidad y auditoría Ernst & Young acordó pagar US$ 9,3 millones para resolver acusaciones de que dos de los socios de auditoría de la empresa tuvieron relaciones “demasiado estrechas a nivel personal” con directivos […]
Nueva guía de la OCC para la alta gerencia y el directorio con obligaciones ALD en la administración de riesgo
17 de agosto Un nuevo manual del regulador de los bancos más grandes y más complejos en los EE.UU. da nueva claridad y perspectiva al tema de la responsabilidad de la alta gerencia y las juntas directivas o consejos de administración vinculadas con el riesgo corporativo, incluyendo las expectativas en torno a los programas de […]
Multan con US$1 millón a Morgan Stanley por falencias en la protección de datos, mucho para aprender del cumplimiento ALD
Por Brian Monroe 16 de junio, 2016 El regulador de valores de EE.UU. penalizó a Morgan Stanley Smith Barney LLC con US$ 1 millón por no proteger los datos del cliente en cientos de miles de cuentas, algunas de las cuales fueron más tarde hackeadas y ofrecidas a la venta en la web oscura o […]
Los enormes retos en prevención y control de delitos financieros para los sujetos obligados y, sobre todo, sus directores y gerentes
(Esta es la segunda parte de un artículo escrito por los expertos Juan Pablo Rodríguez y René Castro, presidente/socio y vicepresidente/socio respectivamente de RICS Management en Colombia que explica en forma muy práctica y precisa los desafíos que enfrentan entidades de todo tipo—y los ejecutivos encargados de dirigirlas y hacerlas crecer en forma eficiente y […]
Encuesta: el impacto de los comités de auditoría en el rendimiento financiero de las empresas
La Universidad Javeriana de Colombia, con el objetivo de obtener un conocimiento más exacto en relación con el creciente tema de gobierno corporativo, ha preparado una breve encuesta denominada “El Impacto de los Comités de Auditoría en el Rendimiento Financiero de las Empresas”. El Departamento de Ciencias Contables de la Universidad Javeriana busca obtener información […]
SEC acusa a BDO en EE.UU. y a cinco socios por dictámenes de auditoría falsa o engañosa
La Comisión de Valores de EE.UU., SEC, acusó esta semana a la firma de auditoría BDO USA de desestimar señales de alerta y de emitir informes de auditoría falsos o engañosos sobre los reportes financieros de una compañía de contratación de EE.UU., General Employment Enterprises. La SEC también acusó a cinco de los socios de […]
La investigación de fraude en Banamex es una mezcla auditoría forense y cooperación internacional
[private]Por Daniela Guzman 17 de octubre de 2014 En las dos primeras semanas del último trimestre del año, tanto el CEO como el presidente del directorio de Banamex han presentado su renuncia a la unidad mexicana de Citigroup. Banamex recientemente se ha visto empañada por denuncias de fraude y defectuosas medidas de cumplimiento. Citigroup descubrió […]
La función de auditoría debe estar preparada para enfrentar nuevos y complejos riesgos, señala informe
Un reciente informe producido por la firma Ernst & Young apunta a la imperiosa necesidad de las funciones de auditoría interna de las organizaciones de adaptarse a los nuevos escenarios que presentan una realidad tecnológica y una economía en constante evolución. El documento resalta cómo la función de auditoría puede y debe mantenerse actualizada frente […]