Tendencias en Delitos Financieros— 22 países nuevos serán tratados como firmantes de IGA, altos costos del caso Walmart en México, y más

[private]Esta semana, Tendencias en Delitos Financieros cubre los nuevos países con «agreements in substance» con EEUU que serán tratados como firmantes de IGA, los altos costos del caso FCPA de Walmart en México, el llamado público del FBI de informadores para que los ayuden en las investigaciones sobre corretaje de valores de alta frecuencia, el enredo de corrupción de Goldman Sach en Libia, la condena de cinco empleados de Madoff acusados de fraude, y más.

FATCA

El Departamento del Tesoro y el IRS señalaron esta semana que tratarán a 22 países con los que habían arribado a un “acuerdo de fondo” (agreements in substance) para la implementación de la ley FATCA como si hubieran firmado esos acuerdos. Los países podrán incluirse en esta categoría sin firmar el acuerdo final hasta finales de 2014. El Departamento del Tesoro dijo que el tratamiento estará disponible para las jurisdicciones que alcancen los “acuerdos de fondo” antes del primero de julio de 2014, y que acepten hacer público el estatus de sus acuerdos. A medida que un número cada vez mayor de jurisdicciones alcanza este tipo de acuerdos, el anuncio provee a las instituciones financieras en estas jurisdicciones con la guía que necesitan antes de la fecha final para registrarse.  Hasta el momento EEUU ha firmado 26 acuerdos intergubernamentales (IGA) y este anuncio otorga a otras 22 jurisdicciones el estatus de firmante del IGA, lo que incrementa el número a 48. La lista de los nuevos países con “acuerdos de fondo” incluye a Australia, Brasil, Corea del Sur, Islas Vírgenes Británicas, Liechtenstein y Sudáfrica.  El IRS también dijo que postergaba por 10 días la fecha límite para que las instituciones se registren con el IRS si quieren figurar en la lista inicial de FFI, del 25 de abril al 5 de mayo.

Haga clic aquí para ver el anuncio del IRS sobre las jurisdicciones que serán consideradas firmantes de IGA y sobre la prórroga de 10 días para la inscripción de FFIs.

Haga clic aquí para ver las 22 jurisdicciones que son tratadas como firmantes de IGA

Honduras y Luxemburgo son los más recientes países en firmar el acuerdo intergubernamental con EEUU—Los países de América Central y Europa firmaron acuerdos intergubernamentales (IGA) con EEUU para participar en la implementación de la ley de intercambio de información fiscal. En el caso de Luxemburgo, el modelo 1 de IGA es un esfuerzo para mejorar la transparencia y atacar la evasión fiscal en un país que muchas veces ha sido criticado como paraíso fiscal. FATCA entra en vigor el primero de julio de este año. (Con información de International Adviser).

Lavado de dinero y sanciones

Firma de inversión holandesa con vínculos con Goldman lavó dinero para el régimen libio, según demanda—Acusando a la compañía de ser una “operación de sobornos y lavado de dinero” para Moammar Gadhafi, un ex ejecutivo de la firma de inversión holandesa Palladyne International Asset Management está demandando a su ex empleador por US$45 millones en una corte federal de Connecticut. La demanda es más que una medida legal por parte de un ex empleado enojado. Palladyne se encuentra en el centro de una investigación que incluye a Goldman Sachs por posibles violaciones a las normativas anticorrupción relacionadas con negocios de Goldman con el fondo soberano de Libia. Luego de que Goldman perdiera más de US$1.000 millones en transacciones realizas para el fondo libio, el gigante financiero acudió a Palladyne para que lo ayudara a recuperar esas pérdidas. Esa “ayuda” puede haber involucrado pagos corruptos al gobierno libio. Las agencias de ley de EEUU estarían investigando 11 instituciones por potenciales infracciones a la ley FCPA relacionadas con fondos soberanos. (Con información de WSJ).

La canciller alemana se opone a más sanciones contra Rusia – La canciller alemana, Angela Merkel, expresó su oposición a nuevas sanciones sobre Rusia en respuesta a la crisis en Ucrania. La semana pasada, Merkel dijo que las sanciones afectarían negativamente a la economía de Europa, incluyendo Alemania. El comercio ruso-alemán ascendió a € 76.000 millones en 2013. Hasta el momento, EEUU y la UE han impuesto la prohibición de viajar y la congelación de activos para decenas de individuos rusos y un banco ruso. EEUU y el Reino Unido han dicho que van a estudiar nuevas sanciones contra el sector energético si Putin sigue interfiriendo en Ucrania. (Con información de la agencia de noticia ITAR-TASS).

El Líbano levanta el secreto bancario para investigaciones sobre financiación del terrorismo—En el pasado, el Líbano ha sido objeto de críticas por sus leyes de secreto bancario, pero en los últimos años el país ha hecho un esfuerzo para cumplir con los estándares y normas internacionales. La señal más reciente de estos esfuerzos llegó la semana pasada, cuando el Comité de Investigación del Banco Central del Líbano anunció que levantaría las leyes de secreto bancario para investigar 17 cuentas que están sospechadas de lavado de dinero y financiamiento del terrorismo. También se están investigando fondos de la corrupción que se remontan a cuentas libanesas. Hasta ahora, el gobierno libanés se ha mantenido firme en preservar el secreto bancario, pero los reguladores parecen cada vez más dispuestos a levantar las leyes por pedidos de agencias de ley nacionales o extranjeras. (Con información de Al-Bawaba).

Fraude

El FBI pide ayuda a Wall Street en investigaciones de fraude en negociaciones de valores de alta frecuencia – En una señal de un creciente escrutinio de los reguladores y agentes de ley sobre las  prácticas de negociación de valores de alta frecuencia, el FBI emitió una particular invitación pública pidiendo a profesionales de la industria que actúen como informantes. El FBI está investigando el potencial uso de información privilegiada y front running (inversión ventajista) en el mundo de las transacciones hiper-rápidas de títulos, y no es la única agencia gubernamental que lo está haciendo. En los últimos dos años, la SEC, CFTC, y el fiscal general de Nueva York han anunciado investigaciones en la negociación de valores de alta frecuencia. (Con información de Bloomberg).

Cinco empleados de Madoff fueron condenado por fraude de valores – Si el esquema Ponzi de Bernie Madoff –valorado en US$17.500 millones— no hubiera durado tanto, o no hubiera sido tan exitoso, los empleados de su otrora casa de bolsa podrían haber tenido mejor suerte alegando ignorancia. De esta forma, los argumentos de cinco empleados que no sabían nada del fraude de Madoff cayeron en oídos sordos cuando un jurado en Manhattan los condenó con cargos de fraude de valores por su papel en el ardid. Los empleados condenados incluyen a altos ejecutivos que dirigían el departamento de servicios de inversión en el centro del fraude, así como a programadores informáticos más humildes. Algunos de los empleados habían trabajado con Madoff desde 1960, y la mayoría había estado con su firma desde hacía décadas cuando el esquema Ponzi se derrumbó en 2008. (Con información de Bloomberg).

Anrticorrupción

Todavía no hay sanciones en caso de corrupción de Walmart, pero los costos ya alcanzan los US$ 439 millones – En 2012, una publicación del periódico New York Times denunció que los ejecutivos de la filial mexicana de Walmart habían participado en una campaña de sobornos para acelerar la construcción de la tienda en México. Desde entonces, Walmart ha estado bajo investigación por parte de las agencias de aplicación de ley de Estados Unidos, y si bien todavía no se han emitido sanciones, la investigación sobre corrupción ha tenido un alto precio para la empresa. En una presentación ante los reguladores, Walmart señaló que había pagado US$ 439 millones para llevar a cabo una investigación interna y poner en práctica nuevas medidas de cumplimiento en los años fiscales 2013 y 2014. Desde las  acusaciones de corrupción en México, Walmart ha extendido sus operaciones anticorrupción a las sucursales en todo el mundo. El caso resalta una realidad dolorosa para las empresas que violan las leyes anticorrupción: los remedios internos son muchas veces más costosos que las sanciones gubernamentales. (Con información de Compliance Week).

El cumplimiento anticorrupción crece en todo el mundo, según un informe mundial – EE.UU. puede haber liderado el camino con su ofensiva contra infracciones a la ley FCPA, pero el resto del mundo está alcanzando velocidad rápidamente en la aplicación anticorrupción, según un nuevo informe de TRACE International. El informe encontró que en distintos países—excluyendo a EEUU—, los casos de aplicación de ley relacionados con el soborno extranjero habían  aumentado un 71% entre 2012 y 2013. En EEUU, la aplicación anticorrupción se mantuvo estable durante esos dos años. China tomó la delantera en la aplicación de la ley para casos de corrupción interna en 2013, sin embargo también fue la nación en la que el mayor número de presuntos pagos corruptos tuvo lugar, superando a Irak y Nigeria. Lea el informe completo aquí (a través de TRACE International).

Ciberdelito

Agencias federales de EEUU informan a 3.000 empresas estadounidenses que fueron víctimas de ataques cibernéticos en 2013 – En los últimos meses, el Departamento de Seguridad Nacional, el FBI y otras agencias estadounidenses involucradas en la seguridad cibernética están haciendo un esfuerzo para incrementar la comunicación –tanto a nivel público como privado—sobre las amenazas cibernéticas. Como parte de esa iniciativa, la Casa Blanca reveló la magnitud de los esfuerzos de Estados Unidos para alertar al sector privado, diciendo que las agencias federales habían notificado a más de 3.000 empresas de Estados Unidos que sus redes habían sido hackeadas o que la empresa había sido víctima de un ataque cibernético en 2013. Es probable que este número solo sea una pequeña porción del número real de ataques cibernéticos totales dirigidos contra compañías de Estados Unidos, según los analistas. Los ciberataques son impulsados cada vez más por las llamadas «amenazas persistentes avanzadas», incluyendo sofisticadas bandas del crimen organizado y de países como China y Rusia, de acuerdo con funcionarios del FBI. (Con información del Washington Post). [/private]