Control de los delitos financieros, la nueva realidad – Parte II

Por Garry W.G. Clement, CFCS, CFE (Life Member), CAMS
Vicepresidente Ejecutivo y Director Ejecutivo
Asociación de Especialistas Certificados en Delitos Financieros

Esta es la segunda parte de un artículo de tres partes escrito por Garry W.G. Clement, Vicepresidente Ejecutivo y Director Ejecutivo de la Asociación de Especialistas Certificados en Delitos Financieros, y ex director del programa National Proceeds of Crime de la Real Policía Montada de Canadá, que explica los nuevos desafíos y peligros que enfrentan tanto los profesionales como las distintas instituciones llamadas “sujetos obligados” en el cambiante campo de la detección y control de los delitos financieros. Para leer la primera parte por favor haga clic aquí.

Las recientes revelaciones detrás de los Panamá Papers nuevamente pone de manifiesto el refrán de la ética siendo superada por la codicia y hasta dónde irá un reconocido bufete de abogados para ocultar la riqueza, independientemente de su origen.

Los periodistas de investigación del Consorcio Internacional de Periodistas encontraron que Mossack Fonseca fue clave para que se ocultaran grandes fondos, que se podría argumentar que un gran porcentaje tenía orígenes cuestionables. IJC confirmó:

• «Los documentos revelan que 140 políticos y funcionarios públicos de todo el mundo tenían o controlaban fondos en paraísos offshore».
• Entre los actuales y ex líderes mundiales incluyen a los primeros ministros de Islandia, Pakistán, presidentes de Ucrania, Argentina y el rey de Arabia Saudita.
• Más de 214.000 entidades offshore aparecen en la filtración de datos, conectadas a personas en más de 200 países y territorios.
• Los principales bancos han impulsado la creación de empresas difíciles de seguir el rastro en paraísos fiscales. La filtración masiva de documentos expuso los fondos offshore de 12 líderes y ex líderes mundiales y revela cómo allegados al presidente ruso Vladimir Putin movieron hasta US$2.000 millones a través de bancos y sociedades poco transparentes. La filtración también proporciona detalles de las transacciones financieras ocultas de otros 128 políticos y funcionarios públicos de todo el mundo. Los 11,5 millones de registros muestra cómo una industria global de firmas de abogados y grandes bancos venden secreto financiero a políticos, estafadores y traficantes de droga, así como a millonarios, celebridades y estrellas del deporte.

Los archivos exponen compañías offshore controladas por los primeros ministros de Islandia y Pakistán, el rey de Arabia Saudita y los hijos del presidente de Azerbaiyán.

También incluyen al menos a 33 personas y compañías en la lista negra del gobierno de EE.UU. debido a elementos que muestran que han estado involucrados en actividades ilícitas, tales como hacer negocios con narcotraficantes mexicanos, organizaciones terroristas como Hezbolá o naciones considerados rebeldes por EE.UU. como Corea del Norte e Irán.

Una de esas compañías suministró combustible para los aviones que el gobierno sirio utilizó para bombardear y matar a miles de sus propios ciudadanos, según las autoridades estadounidenses.

«Estos resultados demuestran cuán profundamente arraigadas se encuentran las prácticas nocivas y la criminalidad en el mundo offshore», señala Gabriel Zucman, economista de la Universidad de California, Berkeley y autor de “The Hidden Wealth of Nations: The Scourge of Tax Havens.” (La riqueza oculta de las naciones: la plaga de los paraísos fiscales). Zucman, que fue informado sobre la investigación del consorcio, dijo que la publicación de los documentos debería llevar a los gobiernos a buscar «sanciones concretas» contra las jurisdicciones e instituciones que trafican con el secretismo offshore». (http://jakebernstein.net/panama-papers/page / 2 /)

Si temas como el lavado de dinero y la corrupción no eran suficientes, las organizaciones también necesitan reconocer que los ataques cibernéticos son cada vez más frecuentes, con técnicas de ataque en evolución a un ritmo muy veloz.

Los burocráticos procesos de toma decisión y la falta de comprensión en los niveles más altos de la gerencia y las juntas directivas de las organizaciones están creando situaciones en las que la organización es incapaz de mantener un enfoque equilibrado frente a las amenazas existentes.

La gestión del riesgo y el cumplimiento deben ser identificados como una prioridad dentro de las organizaciones, y los equipos responsables deben tener la experiencia y los recursos necesarios para ser eficaces.

El otro error que se está cometiendo es que los principales líderes de la organización a menudo se dejan llevar por una sensación de seguridad con la adquisición de nueva tecnología que se supone será la mayor protección contra la mayoría de los ataques.

Lo que se pasa por alto es que las organizaciones criminales modernas se han vuelto expertas en ingeniería social, que es un conjunto de técnicas que se pueden utilizar para manipular a la gente para que revele información confidencial o personal.

Esto realmente es un juego para estafadores y delincuentes y con la evolución de los datos a través de las redes sociales se ha convertido en un juego de niños para los criminales. Este tipo de intromisión “no técnica” permite a los delincuentes interactuar con el personal de una organización, ya sea personalmente o través de los medios sociales.

Una vez que se obtiene la información deseada, ésta puede ser utilizada para el acceso no autorizado a los sistemas de información o para cometer fraude (robo de identidad), espionaje industrial, y otras actividades delictivas o simplemente para interrumpir los procesos comerciales normales.

La mayoría de las técnicas de ingeniería social utilizan algún tipo de presión emocional para obtener lo que se pretende. Las técnicas se utilizan para persuadir a la gente a hacer cosas que por lo general no harían.

Cuando nos fijamos en algunas de las últimas estadísticas que se están proyectando vemos que el mercado de la detección y prevención del fraude mundial y del lavado de dinero tendrá un valor de US$ 21.440 millones en 2019 de los US$ 9.620 millones en el 2014, a una tasa de crecimiento anual compuesta (CAGR) del 17,4% entre 2014 y 2019.(http://www.prnewswire.com/news-releases/global-fraud-detection-and-prevention-and-anti-money-laundering-market-2015-2019—market-will-be-valued-at-2144-billion-by-2019-from-962-billion-in-2014-300116928.html)

Mucho de esto provendrá del explosivo incremento en las amenazas cibernéticas que es un resultado directo del incremento del uso de los artefactos móviles, web y redes sociales.

Además, «Internet de los objetos (IO»), llamada en inglés “Internet of Things (IoT”), es otro factor importante que ha resultado en varias amenazas informáticas en diversos sensores, terminales y dispositivos finales. Teniendo en cuenta esto, todos los sectores tienen un amplio margen de requisitos de seguridad cibernética.

Las organizaciones deberían estar buscando soluciones integradas estos días para apuntar a las varias necesidades de seguridad a través de una plataforma para reducir complicaciones y para obtener mejores resultados costo beneficios.

La industria del sector aeroespacial, de defensa y de inteligencia vertical necesita de las soluciones más avanzadas de seguridad cibernética debido a la creciente necesidad de seguridad de los países. La creciente preocupación sobre la seguridad territorial como militar, marina y economía, ha llevado al gobierno a pensar más seriamente acerca de las amenazas informáticas.

Estas crecientes demandas por una mayor seguridad cibernética han llevado a nuestros gobiernos a legislar en forma más estricta sobre leyes cibernéticas y de tecnología de la información, requerimientos legales y reglamentarios y seguridad de los datos.

Estos factores y el creciente rigor de las regulaciones gubernamentales en relación con la evolución de las amenazas informáticas están obligando a las organizaciones a centrarse más en la seguridad cibernética. Sin embargo, la falta de profesionales de la seguridad con suficiente conocimiento dentro de las organizaciones es uno de los principales problemas que tienen que ser abordados.

Siguen avanzando las regulaciones Fintech más complejas por parte de los gobiernos. Esta creciente complejidad se deriva de nuevas normas técnicas y medidas de aplicación práctica que las empresas deben interpretar e implementar.

Debido a esto, el 69% de los profesionales de cumplimiento en las empresas financieras de todo el mundo espera que el volumen de obligaciones normativas aumente el próximo año, según Thomson Reuters. Sin embargo, esta cifra sigue siendo inferior al 70% en 2015.

 

La próxima semana DelitosFinancieros.org publicará la III y última parte del artículo.