Tendencias en Delitos Financieros: Acuerdos fiscales de Apple y Fiat infringirían normas europeas, Nigeria ha perdido US$140.000 millones en flujos financieros ilícitos, y más

[private]Esta semana Tendencias en Delitos Financieros cubre la Fiscalía antilavado de Argentina que denunció que hay “cuevas” de cambio de divisas custodiadas por policías, la acusación de la SEC contra dos ex empleados de Wells Fargo por uso de información privilegiada, el cuestionamiento de la UE a acuerdos fiscales de Apple y Fiat en Irlanda y Luxemburgo relativamente, la mayor responsabilidad individual por delitos financieros que se cometen dentro de las instituciones, y más…

Evasión Fiscal

Los reguladores de la Unión Europea dijeron esta semana que creen que los acuerdos fiscales que lograron Apple en Irlanda y Fiat en Luxemburgo suponen una ayuda estatal ilegal para las compañías, lo que pone de manifiesto la razón que les llevó a iniciar una investigación fiscal formal en junio. En una carta enviada al gobierno de Irlanda, la Comisión Europea explicó que llegó a la «conclusión preliminar» de que los acuerdos alcanzados en Irlanda en 1991 y en 2007 en favor de Apple constituyen una ayuda estatal, y dan a Apple una ventaja selectiva. La Comisión dijo que el acuerdo fiscal alcanzado en 1991 se utilizó durante un período inusualmente largo de 15 años sin una revisión. Un portavoz de Apple dijo que la compañía no ha recibido ningún trato selectivo de las autoridades irlandesas y que su pago de impuestos en Irlanda y en todo el mundo se ha multiplicado por diez desde 2007. Un portavoz del gobierno irlandés reiteró comentarios anteriores diciendo que Irlanda «confía en que no hay violación de las normas de ayuda estatal» en el caso de Apple. En su carta enviada al gobierno de Luxemburgo, la Comisión dijo que también ha llegado a la conclusión «preliminar» de que la decisión sobre impuestos que afecta a Fiat equivale a ayuda estatal para el fabricante de automóviles y el regulador tiene «dudas» sobre la compatibilidad del acuerdo con la legislación europea. La Comisión ha pedido a Luxemburgo que encuentre más documentos en el plazo de un mes para respaldar su caso. Las normas europeas en materia de ayuda estatal tratan de evitar que los gobiernos ofrezcan a compañías acuerdos tributarios o subvenciones especiales que distorsionen la competencia en el bloque. (Con información de Wall Street Journal)

Nigeria ha perdido US$140.000 millones en flujos financieros ilícitos entre 2002 y 2011, más que cualquier otro país africano. El director general de la Comisión de Bolsa y Valores (SEC por sus siglas en inglés) habló sobre el tema en Lagos y dijo que la pérdida está ligada a la falta de integridad y transparencia entre las organizaciones empresariales y las instituciones gubernamentales. La salida de capitales ilícitos de Nigeria priva al país de capital de deuda y también se utiliza para financiar el terrorismo en el extranjero y dentro de Nigeria, según el director general de la SEC. En el desvío de fondos públicos, Nigeria sólo clasificó mejor que Venezuela y Argentina (Con información de Business Day).

Información Privilegiada

La Comisión de Bolsa y Valores de Estados Unidos –SEC, por sus siglas en inglés— acusó el lunes a dos ex empleados de Wells Fargo de usar información privilegiada. La SEC explicó que cuando Gregory T. Bolan Jr. trabajaba como analista para Wells Fargo, pasó información a un operador que invertía en el banco, Joseph C. Ruggieri, antes de realizar una serie de mejoras o rebajas de calificación de valores que movieron al mercado. Esta información permitió a Ruggieri lograr más de US$117.000 en beneficios. Según la SEC, Bolan también pasó información privilegiada a un amigo respecto a los cambios de calificación. El amigo, que ya ha fallecido, obtuvo más de US$10.000 en beneficios negociando con valores antes de tres cambios de calificación. Las acusaciones de la SEC se conocen una semana después de alcanzar un acuerdo con Wells Fargo por el que el banco pagará una multa de US$5 millones para poner fin a otro caso de uso de información privilegiada de otro ex empleado. La SEC culpó al banco de no tener los controles adecuados para evitar este tipo de actuaciones. (Con información de EFE – Dow Jones)

Control Cambiario

En distintos allanamientos en locales de venta de divisas en el mercado paralelo se encontró a “personal uniformado custodiando las cuevas”, dijo el fiscal de la Procuraduría Adjunta de Criminalidad Económica y Lavado de Activos (Procelac) de Argentina, Carlos Gonella. El titular de la Procelac confirmó que en los distintos allanamientos en locales de venta de divisas en el mercado paralelo se encontró a “personal uniformado custodiando las cuevas”. “Hemos constatado en varios procedimientos la existencia de personal uniformado de distintas fuerzas de seguridad dentro de la cueva oficiando de seguridad soporte, lo cual fue inmediatamente denunciado”, dijo Gonella en declaraciones a una radio de Argentina. “Incluso son policías retirados, con armas limadas y en posesión de estupefacientes”, agregó. “En dos años hicimos 59 procedimientos en su mayoría en el microcentro de la ciudad de Buenos Aires y también en otras ciudades del interior del país donde secuestramos casi un millón de dólares. Pero también encontramos otros elementos que nos hacen pensar que esto excede la mera comercialización ilegal de divisas sino que otras cosas más complicadas”, aseguró el titular de la Procelac. “Son hipótesis delictivas que serían los mecanismos de fondeo de estas cuevas”, agregó. Según Gonella, “para dar una lucha eficiente contra este fenómeno de la criminalidad económica hay que sincerar, ser consciente, porque sino no se puede avanzar, aunque duela reconocerlo”. (Con información de El Cronista)

Cumplimiento

El Fiscal General de EEUU, Eric Holder, hizo hincapié en la responsabilidad individual por delitos financieros en un discurso donde también mencionó una mejor recompensa para los denunciantes que aporten pruebas de esos delitos. Los comentarios de Holder resaltan las críticas de ciertos organismos de control que dicen que el Departamento de Justicia ha sido demasiado indulgente con los ejecutivos de Wall Street que en parte han sido culpables de la crisis financiera. Además de elevar el umbral de US$ 1,6 millones en recompensas para los denunciantes, Holder también recomendó sumar más contadores forenses a las filas del FBI para mejorar las investigaciones. Los comentarios de Holder van en sintonía con aquellos realizados por la jefa de la división criminal del Departamento de Justicia, Leslie Caldwell, quien recientemente dijo que acusando a los individuos, no solo a las empresas, puede ayudar a desalentar a la delincuencia (Con información de Bloomberg).

Las investigaciones de dos oficiales de cumplimiento de instituciones financieras estadounidenses están preocupando a otros debido a la responsabilidad personal por fallas en el cumplimiento regulatorio de una institución. La Autoridad Reguladora de la Industria Financiera (Financial Industry Regulatory Authority, FINRA) multó al oficial mundial ALD de la firma Brown Brothers Harriman y la Red de Control de Crímenes Financieros (FinCEN) investigó a Thomas Haider, ex director de cumplimiento de MoneyGram International. Expertos de cumplimiento opinan que la responsabilidad personal está en aumento a medida que más instituciones financieras están siendo penalizadas por conductas indebidas. Expertos del sector señalan que FINRA reconoció que oficial de cumplimiento de Brown Brothers Harriman hizo esfuerzos para mejorar los controles ALD, aunque la institución no los puso en práctica hasta que fue demasiado tarde (Con información de Wall Street Journal).[/private]