Tendencias en Delitos Financieros: “El Corruptour” en el norte de México, evasión millonaria de multinacionales en Argentina, investigación de Commerzbank en Nueva York, y más
[private]Esta semana Tendencias en Delitos Financieros cubre la investigación en Nueva York del segundo mayor banco de Alemania, Commerzbank, por acusaciones de lavado de dinero, el fallo de un juez de EEUU quien dictaminó que Walmart debe enfrentar acusaciones de fraude vinculadas a sobornos y corrupción en la filial mexicana, el examen de la gestión de riesgo de Banamex en 2008 por parte del Banco de la Reserva Federal de Nueva York, evasión de casi US$70 millones por parte de multinacionales en Argentina, y mucho más…
Lavado de Dinero
Citigroup, el tercer banco más grande de EEUU, dijo que la industria financiera podría gastar hasta US$10.000 millones para combatir el lavado de dinero. La empresa dice que ha realizado «inversiones significativas» en programas ALD y conozca a su cliente. Citigroup ha realizado cambios en su estrategia de cumplimiento, sobre todo a la luz del fraude de préstamo valorado en US$400 millones que experimentó su unidad mexicana Banamex. El banco también ha recibido citaciones del Departamento de Justicia de Estados Unidos y la Federal Deposit Insurance Corporation con relación a deficiencias en sus políticas de ALD (Con información de Bloomberg)
El fiscal federal de Manhattan está investigando al segundo mayor banco de Alemania, Commerzbank, por acusaciones de lavado de dinero y de tener deficiencias en su programa ALD. La investigación podría empeorar las cosas para el banco, que ya está siendo investigado por funcionarios de Estados Unidos con relación a acusaciones de haber violado el régimen de sanciones vinculado a Irán y Sudán. La investigación relacionada con las sanciones podría estar llegando a un acuerdo pronto, según personas al tanto del caso, y el banco podría recibir una multa de más de US$600 millones. Sin embargo, la nueva investigación podría hacer más difícil para el banco llegar a un acuerdo con las autoridades, especialmente a causa de nuevas falencia en los controles de cumplimiento ALD, de acuerdo con analistas con información del caso (Con información de Wall Street Journal)
Fraude y Riesgo
Un juez de EEUU dictaminó que Walmart debe enfrentar acusaciones de fraude vinculadas a sobornos y corrupción en la filial mexicana de la compañía minorista. El fallo ocurre en el marco de una demanda civil presentada por un fondo de pensiones hace casi dos años. El fondo afirma que Walmart defraudó a los accionistas mediante declaraciones engañosas a los reguladores sobre las acusaciones de soborno que permitieron negocios de bienes raíces en México. El mayor minorista del mundo señaló que lleva gastados US$439 millones desde 2012 en relación con la investigación, que tiene tentáculos que llegan hasta México, China, India y Brasil. Fiscales de Estados Unidos y México están investigando a ejecutivos de la unidad mexicana con relación a las acusaciones de soborno. (Con información de Bloomberg)
El Banco de la Reserva Federal de Nueva York examinó en 2008 la gestión de riesgo en Banamex, unidad mexicana de Citigroup, cinco años antes de que impusiera una acción de cumplimiento a la firma por problemas similares, según documentos del gobierno. El análisis de la Fed, mencionado brevemente en la carta anual del regulador a la cúpula directiva de Citi en enero de 2009 apuntaba al “ambiente de control interno” de Banamex y las medidas antifraude. Desde entonces, los ejecutivos de Citi han admitido deficiencias significativas en esas áreas, tras revelar en febrero que su subsidiaria mexicana fue estafada por hasta US$400 millones por un cliente de servicios petroleros. Este tipo de informes usualmente son confidenciales, pero la carta de 2009 fue publicada por la Comisión de Investigación de la Crisis Financiera, que terminó su trabajo en 2011 y mantiene un sitio público con un archivo de documentos en el que se puede encontrar la carta de 2009. No está claro qué acciones tomaron Citi o los examinadores de la Fed de Nueva York tras el análisis de 2008 o si la evaluación de la Fed llegó a toda o parte de las operaciones de Banamex en México y EEUU. En 2013, la Fed impuso a Citi una orden que exigía mejoras en los controles antilavado de dinero y auditorías internas en toda la compañía y en el brazo estadounidense del banco, Banamex USA. Las falencias de Banamex han sido un duro golpe para Citi, que ha tratado de mejorar la gestión de riesgo en todas sus operaciones en 100 países. En marzo, la Fed prohibió a Citi elevar su dividendo en parte debido a problemas con la habilidad de la firma para monitorear el riesgo a lo largo de todas sus líneas de negocio. Incluso desde abril de 2005, funcionarios de la Fed encontraron “debilidades de cumplimiento y control”, según una carta escrita ese mes al entonces presidente de la junta de Citi Sanford Weill. El principal examinador de la Fed a cargo de Citi expresó su preocupación por los programas del banco para detectar lavado de dinero o fraude y comunicar estos potenciales temas legales a la gerencia. El banco “debe continuar fortaleciendo los procesos para hacerlos más preventivos que reactivos”, dice la carta. (Con información de Wall Street Journal)
Delitos Financieros
Un juez de Rio de Janeiro rechazó la defensa preliminar del hombre de negocios brasileño Eike Batista y programó un juicio para el 18 de noviembre. Batista enfrentará cargos ligados a los supuestos delitos financieros que involucran a su compañía petrolera, indicó el juez Flávio Roberto de Souza. “Los abogados de Batista no presentaron evidencia para llevar a cabo un sobreseimiento sumario”, dijo el juez en una entrevista telefónica el lunes. El mes pasado, los fiscales federales en Rio de Janeiro presentaron cargos criminales contra Batista. Los funcionarios lo acusaron de manipular los mercados financieros y tomar ventaja de información privilegiada a la hora de vender acciones de su atribulada petrolera, anteriormente conocida como OGX Petróleo e Gás Participações SA . El juez dijo que de ser condenado por todos los cargos, Batista podría enfrentar un mínimo de 12 años en la cárcel. El abogado de Batista, Sergio Bermudes, ha dicho en varias oportunidades que las acusaciones contra su cliente demostrarán ser falsas. Batista también está acusado de otros crímenes relacionados a su astillero OSX Brasil y podría ser llamado a otros juicios, dijo el juez. (Con información de Wall Street Journal)
Cumplimiento
La recientemente creada Asociación Española de Compliance (Ascom) realizó en la Universidad Pontificia Comillas su presentación oficial. La Ascomo es una asociación profesional sin ánimo de lucro, que se creó en mayo de 2014 de la iniciativa de un grupo de personas con experiencia en el ejercicio de la función de cumplimiento en España, con el objetivo de profesionalizar la función y de establecer un canal de interlocución con las instituciones. Ascom tiene como uno de sus principales fines la unión y representación de todos los profesionales expertos en cumplimiento, constituyendo un foro de debate, consulta y opinión de los asociados. En la presentación oficial, el Subsecretario de Economía y Competitividad de España, Miguel Temboury, apoyó la iniciativa con su presencia, y acompañó en el acto al Decano de la Facultad de Derecho (ICADE), Íñigo Navarro, y la Presidenta de la asociación, Sylvia Enseñat. La Presidenta de la asociación aseguró que el cumplimiento es una profesión de futuro, que va a ir a más. La función de cumplimiento normativo se está instaurando, poco a poco, en todas las empresas españolas. En principio fueron las grandes compañías y las multinacionales las que introdujeron la función de cumplimiento normativo, pero a corto y medio plazo serán también las empresas de menor tamaño las que lo hagan. Esta es, por tanto, una profesión de futuro. (Con información de Universidad Pontificia Comillas – www.upcomillas.es)
Evasión Fiscal
La Comisión Europea (CE) anunció esta semana que investiga la legalidad de las ventajas fiscales concedidas por el gobierno de Luxemburgo a la multinacional de distribución por Internet Amazon desde 2003 hasta la fecha. La CE tiene dudas de que el régimen fiscal aplicado a la compañía pueda consistir en «subvenciones disfrazadas». «La mayor parte de los beneficios europeos de Amazon se registra en Luxemburgo, pero no son gravados en Luxemburgo», señaló en rueda de prensa el comisario europeo de Competencia, Joaquín Almunia. «Eso podría reducir artificialmente los beneficios imponibles de Amazon EU Sarl -la filial establecida en Luxemburgo- y acordar así una ventaja económica a Amazon al permitir al grupo pagar menos impuestos que otras empresas, cuyos beneficios se distribuyen según las condiciones del mercado», explicó. Esta es la cuarta investigación lanzada por la CE este año sobre ventajas fiscales concedidas a grandes multinacionales. Antes de Amazon, la comunidad decidió en junio pasado investigar los acuerdos firmados por Irlanda, Holanda y Luxemburgo con Apple, Starbucks y Fiat, respectivamente. Almunia sostuvo que «es justo que las filiales de multinacionales paguen su cuota de impuestos y no se beneficien de un trato preferente que equivaldría a subsidios ocultos…las autoridades nacionales no deben permitir a determinadas empresas reducir artificialmente sus beneficios imponibles recurriendo a métodos de cálculo favorables». (Con información de El Universal, México)
La agencia de rentas de Argentina, la Administración Federal de Ingresos Públicos (AFIP), detectó 51 empresas multinacionales que evadieron A$ 570 millones (unos US$ 67 millones) abusando del convenio que la Argentina tenía con España para evitar la doble imposición. La maniobra implicó la planificación fiscal nociva por parte de empresas multinacionales de Brasil, Estados Unidos, Alemania, Francia, e incluso Argentina, que crearon sociedades holdings en España para evitar el pago de impuestos en Argentina. Entre las empresas se encuentran compañías petroleras, automotrices, supermercados, agrícolas, farmacéuticas, alimenticias e informáticas, destacó la AFIP en un comunicado. Principalmente, las multinacionales interponían estas sociedades holdings en España para evitar el pago del impuesto sobre los bienes personales por la tenencia de acciones de empresas argentinas que representa el 0,5% del patrimonio. La entidad además firmó otro convenio que evita ese tipo de maniobras. «El nuevo Convenio de Doble Imposición entre Argentina y España restituye el equilibrio fiscal entre ambos países y asegura transparencia fiscal para las inversiones, evitando maniobras de planificación fiscal nociva y asegurando que paguen impuestos los que más tienen», aseguró Ricardo Echegaray, titular de la AFIP. (Con información de Ámbito Financiero)
Corrupción
El centro industrial del norte de México, Monterrey, ofrece una atracción turística que pone de relieve la corrupción pública y el soborno. El «Corruptour», que es organizado por la organización mexicana Vía Ciudadana, lleva a los visitantes en un autobús a diez monumentos de la ciudad, donde se explica cómo se habría malgastado el dinero público. El grupo pretende denunciar la corrupción y la impunidad en México. El autobús se detiene en los edificios del gobierno, el Casino Royale, proyectos de vivienda pública, y más. “Nos interesa que los ciudadanos, nuestros viajeros, conozcan mejor las triquiñuelas de nuestros gobernantes que, con pleno descaro, realizan. La forma que escogimos es lúdica, divertida y amena para dejar una mayor huella. Hay formas de acabar con este cáncer y por ello te propondremos acciones concretas. Nuestro interés es que también estés informado de varios casos de corrupción con todos sus detalles”. (Con información de Reuters y Vía Ciudadana)[/private]