Las reglas sobre Beneficiario Final de EE.UU. suscitan debate entre la banca y grupos empresariales
Si bien los grupos anticorrupción elogiaron las reglas propuestas para regir una nueva base de datos de propiedad corporativa, otros actores interesados se muestran preocupados por el costo que puede implicar cumplir con la normativa.
FinCEN publicó en diciembre lo que señaló será el primero de tres grupos de reglas propuestas que regularán cómo funcionará la base de datos sobre Beneficiario Final requerida por la nueva ley de transparencia corporativa (CTA, por sus siglas en inglés).
El Departamento del Tesoro de EE. UU. se enfrenta a una amplia gama de puntos de vista sobre los pormenores de una base de datos de propiedad corporativa, más de un año después de que se le encomendó a la agencia la implementación de una ley que el Congreso de EE.UU. espera ayude a reducir el uso de empresas fantasmas.
¿Qué tan transparente es la nueva Ley de Transparencia Corporativa de EE.UU. (CTA)?
Los comentarios del público han llegado en los últimos dos meses sobre las reglas propuestas por el Departamento del Tesoro para la nueva base de datos, donde las instituciones financieras, pequeñas empresas y grupos anticorrupción adoptan posiciones diferentes sobre muchos aspectos del registro, incluyendo qué empresas exactamente deben presentar la información sobre beneficiarios finales y quién califica como propietario.
La CTA está siendo implementada por FinCEN, la UIF de EE.UU. Los comentarios públicos, parte de un proceso de elaboración de reglas por el que debe pasar FinCEN para implementar la ley, ilustran cuán complejo y cuestionado puede ser el esfuerzo para crear una base de datos de propiedad corporativa.
FinCEN publicó en diciembre lo que señaló será el primero de tres grupos de reglas propuestas que regularán cómo funcionará la base de datos sobre Beneficiario Final. La propuesta adoptó un enfoque expansivo de muchas de las definiciones clave de la ley. Por ejemplo, se podría exigir a las empresas que presenten información sobre cualquier número de propietarios. Según las reglas actuales, ciertas instituciones financieras pueden identificar a un solo propietario individual cuando analizan o realizan una debida diligencia sobre un cliente.
FinCEN señaló que recibió más de 230 comentarios en respuesta a sus reglas propuestas. Algunos comentarios de grupos anticorrupción y de integridad financiera elogian los esfuerzos de la agencia y señalan que las reglas en su mayor parte se ajustan a la intención del Congreso y minimizan las oportunidades de evadir la ley.
Sin embargo, otras partes interesadas, incluidas organizaciones que representan a instituciones financieras y pequeñas empresas, expresaron su preocupación por los posibles desafíos para cumplir con varios aspectos de la propuesta, incluidos los plazos para enviar o corregir la información enviada a FinCEN.
Uno de los primeros oponentes de la CTA, la Federación Nacional de Empresas Independientes (NFBI por sus siglas en inglés), ha ido tan lejos como para pedirle al Departamento del Tesoro que le pida al Congreso que revoque el requisito de informar sobre el propietario final.
“Esta recopilación de inteligencia de FinCEN sobre pequeñas empresas en Estados Unidos impone costos que atrofian el crecimiento de la economía estadounidense y pisotea la libertad y la privacidad de los estadounidenses”, escribió el abogado general del grupo en una carta a la agencia.
Una preocupación planteada tanto por la NFIB como por la Asociación Estadounidense de Banqueros, un grupo comercial con sede en Washington, D.C., fue la decisión de FinCEN de realizar varias sesiones consecutivas de elaboración de normas sobre la nueva base de datos.
El primer esfuerzo en la publicación de regulación por parte de FinCEN se centra en quién debe presentar información sobre beneficiarios reales, cuándo debe hacerlo y qué información debe proporcionar. La oficina del Tesoro ha dicho que abordará cómo se usará la base de datos, así como las obligaciones impuestas a las instituciones financieras como resultado del establecimiento del registro, en dos períodos posteriores de elaboración de normas.
Según las normas de diligencia debida en vigor, los bancos están obligados a recopilar cierta información sobre sus clientes. La CTA requiere que FinCEN actualice su regla de diligencia debida del cliente a más tardar un año después de que los nuevos requisitos de informes entren en vigor.
La definición ampliada de beneficiario final en la propuesta actual de FinCEN podría crear confusión y costos adicionales para los bancos y las pequeñas empresas, según la ABA y otros grupos que enviaron cartas de comentarios. El cambio de tener que identificar a un solo beneficiario final a múltiples propietarios podría requerir que los bancos realicen modificaciones costosas en sus sistemas, señaló la ABA.
Algunos comentarios señalan que la complejidad de la definición de beneficiario real de FinCEN podría obligar incluso a las empresas más pequeñas a contratar abogados y consultores para navegar por los requisitos.
Los grupos anticorrupción se muestran escépticos sobre esa afirmación. “Los restaurantes familiares, las tintorerías, las tiendas de comestibles del vecindario y otras entidades similares no tendrán problemas para identificar quién dirige, determina o decide ‘asuntos importantes’ de su negocio”, dijo la oficina estadounidense de Transparencia International (TI) en una carta.
TI y la ABA se alinearon más estrechamente en sus comentarios sobre otra preocupación clave: si se verificará la información sobre beneficiario final enviada a FinCEN y cómo se verificará.
FinCEN ha dicho poco sobre cómo podría verificar la información que se le presenta. Pero muchos comentaristas han argumentado que la base de datos sobre beneficiarios finales no será útil sin algún esfuerzo para garantizar que la información que contiene sea precisa.
FinCEN dijo que el siguiente paso en su proceso de elaboración de reglas sería la publicación este año de sus reglas propuestas sobre el acceso a la base de datos de propiedad corporativa. Dijo que también estaba considerando solicitudes para reabrir el período de comentarios para su primera elaboración de reglas.