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Las criptomonedas y las nuevas plataformas de pagos virtuales son el futuro, no solo riesgos de delitos financieros

Por Daniela Guzman
1ro de abril de 2015

Internet ha transformado la actitud de los consumidores frente al comercio transformando los métodos y mecanismos de pago. Las transacciones en efectivo, cheques y con tarjetas de crédito y débito poco a poco se van mutando al espacio digital con el uso de billeteras digitales, plataformas de pagos virtuales e incluso criptodivisas que no están respaldadas por monedas reales, gobiernos u oro.

En el ciberespacio, los consumidores, además de obtener respuestas a dudas generales y existenciales, accesos a archivos musicales, coordinadas geoespaciales, ahora tienen muchas más opciones para controlar y dar seguimientos a sus propios gastos y para mover dinero en todo el mundo, en algunos casos transmutando efectivo en monedas virtuales que no están respaldados por las autoridades, el ejemplo más representativo en los últimos años es el Bitcoin, que está empezando a ser descubierto y entendido por el universo de los consumidores al mismo tiempo que la tecnología está siendo examinada por entidades en los sectores público y privado.

“Sin Bitcoin, no estaríamos hablando sobre otros pagos virtuales emergentes, fue el catalizador para la conversación sobre el costo de mover dinero”, dice Juan Llanos, director de transparencia y cumplimiento de la firma BitReserve, en una entrevista con ACFCS.

En esta entrevista, Llanos guía a los profesionales financieros sobre la evolución de los pagos digitales, los principales retos y riesgos en el escenario de cumplimiento frente a la inminencia de un uso más generalizado de las monedas virtuales a escala mundial. También explica los beneficios en el uso de estas monedas a la vez que presenta algunos mitos creados alrededor de la criptodivisas y cómo encara desde su perspectiva los componentes para lograr un sólido programa de cumplimiento, empezando con el enorme desafío de identificar al cliente para luego detectar y reportar actividades sospechosas y contar con una visión holística para la gestión de riesgos.

Tendencias en Delitos Financieros: Millonario fraude fiscal en el Ministerio de Finanzas de Brasil, HSBC bajo la mira en Argentina por evasión fiscal, y más

Por el Equipo de ACFCS
3 de abril de 2015

Esta semana Tendencias en Delitos Financieros cubre además la investigación del Ministerio Público de Venezuela por un caso de corrupción relacionado con ex funcionarios  de Hugo Chávez, las autoridades brasileñas arrestaron a un consultor de una empresa de Singapur en el marco de la investigación de Petrobras, acuerdo histórico entre Irán y seis países para el levantamiento de sanciones y desarrollo de energía nuclear, amenaza de ciberataques a redes y sitios web de las grandes firmas de abogados, y mucho más…

Fraude

Las autoridades brasileñas informaron esta semana del hallazgo de una trama de fraude fiscal dentro del Ministerio de Finanzas que podría haber costado alrededor de 19.000 millones de reales (US$ 5.960 millones) a los contribuyentes de Brasil. El inspector de la policía federal Marlon Cajado dijo que varias empresas sobornaron a miembros del Consejo Administrativo de Recursos Fiscales (CARF), un organismo dependiente del ministerio que evalúa las apelaciones por disputas impositivas, para obtener dictámenes favorables que reducían o condonaban las cantidades adeudadas. La policía indicó que está investigando a 70 compañías, a las que no identificó.  Los casos investigados llegaron a la oficina entre 2005 y 2013, mucho antes de que el actual ministro de Hacienda, Joaquim Levy, asumiera el cargo. Aunque Levy no será responsabilizado, el escándalo podría empeorar el clima político en un momento en que la popularidad del gobierno de la presidenta, Dilma Rousseff, se ha hundido por el caso de corrupción en Petrobras y el estancamiento de la economía.

Lavado de dinero

La agencia de rentas de Argentina ha acusado a HSBC de haber montado en el país una operación para facilitar operaciones de evasión impositiva y lavado de activos, en relación a la lista Falciani, que reveló que la entidad albergó cuentas de presuntos evasores fiscales de todo el mundo. El titular de la Administración Federal de Ingresos Públicos (AFIP) de Argentina, Ricardo Echegaray, acusó a la entidad bancaria de «posibilitar, armar y diseñar una plataforma para engañar a la Argentina». El funcionario hizo esa afirmación al comparecer esta semana ante una comisión del Parlamento argentino que investiga las supuestas maniobras de evasión fiscal denunciadas por la AFIP, luego de detectar 4.040 cuentas de argentinos en la sucursal del HSBC en Ginebra, Suiza, no declaradas ante el organismo fiscal en Argentina. El funcionario aseguró que esas maniobras permitieron la evasión de US$ 3.500 millones y pidió que la entidad que permita la «repatriación» a Argentina de esos fondos fugados. A juicio del titular del Fisco, toda la maniobra, en la que dijo tienen responsabilidad los directivos locales del banco, constituyó un «acto de piratería financiera». (Con información de Expansión)

El Ministerio Público de Venezuela investigará un caso de corrupción relacionado con ex funcionarios  de Hugo Chávez, después de que el periódico español El Mundo destapara un supuesto blanqueo de capitales, en el que estarían involucradas seis personas del oficialismo, utilizando el Banco de Madrid. La Asamblea Nacional (AN) daría luz verde a la propuesta formulada por el diputado opositor Julio Montoya para que se aclaren los hechos.  Entre los investigados aparece Carlos Aguilera Borjas, ex director de la Dirección General Sectorial de los Servicios de Inteligencia y Prevención de Venezuela (Disip) y fue jefe de seguridad de Chávez. También se encuentran en el listado Nervis Gerardo Villalobos, viceministro de Energía; Javier Alvarado Ochoa, ex presidente de Electricidad de Caracas; Diego Salazar Carreño, familiar de Rafael Ramírez, actual embajador de Venezuela en la ONU y ex presidente de Petróleos de Venezuela (PDVSA); y Francisco Rafael Jiménez Villarroel, ex dirigente de la petrolera. El sexto implicado es el empresario de seguros Omar Farías Luces. Entre los señalados, tres de ellos tienen empresas en España, en las que ostentan cargos de administradores, según consta en el Registro Mercantil. (Con información de NTN24.com)

Un fiscal federal de EE.UU. señala que el banco británico HSBC tiene todavía un largo camino por recorrer para mejorar el cumplimiento, a raíz de las acusaciones de lavado de dinero. Un informe de 1.000 páginas elaborado por un supervisor independiente del banco se dio a conocer en una presentación ante la corte federal. HSBC alcanzó un acuerdo de enjuiciamiento diferido con las autoridades federales y estatales que requirió el pago de US$ 1900 millones y contar con un monitor de cumplimiento en la organización. El informe proviene de las acusaciones de que HSBC no pudo detectar al menos US$ 881 millones lavado por los carteles mexicanos de la droga, y el menos US$ 600 millones transferidos desde Irán, Sudán y otros países en la lista de sanciones. El monitor dijo que el progreso en el cumplimiento había sido demasiado lento (Con información de The New York Times)

Corrupción

Las autoridades brasileñas arrestaron a un consultor de una empresa de Singapur, Sembcorp Marine, en el marco de la investigación de corrupción en Petrobras. Según reportes de medios de prensa de Brasil sobre el ardid de corrupción en la empresa estatal petrolera Petrobras, alegan que SembMarine estaba involucrada, así como otra empresa en Singapur, Keppel Corp. SembMarine señaló que ha iniciado una investigación interna ha involucrado asesoramiento legal. El consultor, Guilherme Esteves de Jesús, fue arrestado por las autoridades brasileñas el 27 de marzo 2015 (Con información de Business Times).

Arthur Porter, un ejecutivo de Canadá, se encuentra detenido en Panamá y su médico dice que tiene un estado avanzado de cáncer que le da solo algunas semanas de vida. El ex ejecutivo de un hospital de Montreal que está acusado por fraude lleva 22 meses en una cárcel panameña. Porter fue detenido en mayo de 2013 en el aeropuerto de la Ciudad de Panamá durante el vuelo que iba de Bahamas a San Cristóbal. Fue detenido por una orden de detención de Canadá alegando que aceptó US$22,5 millones de dólares en sobornos para arreglar un contrato para la construcción del hospital de la Universidad McGill propuesta en favor de SNC-Lavalin. (Con información de CBC).

Sanciones
Irán y seis poderes mundiales acordaron los parámetros de un acuerdo que busca bloquear la posibilidad de que Teherán desarrolle armas nucleares a cambio del levantamiento de las fuertes sanciones de occidente. El presidente iraní Hasan Rouhani anunció el jueves que seis poderes mundiales y Teherán acordaron soluciones para los parámetros clave de un acuerdo y comenzarán a redactar un pacto inmediatamente, con la mira en completarlo antes del 30 de junio. Alemania también anunció por separado que los negociadores habían llegado a un acuerdo sobre los lineamientos de un acuerdo nuclear de amplio alcance. Un comunicado conjunto leído en una conferencia de prensa en la ciudad suiza de Lausana el jueves dijo que se tomaron “pasos decisivos” en las negociaciones nucleares. El acuerdo impondrá fuertes limitaciones y controles al programa nuclear de Irán por hasta 25 años, con límites severos durante la primera década. Sin embargo, no está claro cómo se resolvieron dos de los principales puntos en disputa en los últimos días de negociaciones. Una de las preguntas sin resolver es cuándo se relajarán las sanciones de Naciones Unidas y qué tan rápido podrá incrementar Irán sus actividades nucleares después de la primera década. (Con información de The Wall Street Journal)

En el último episodio de la disputa que Argentina mantiene durante años con un grupo de fondos de cobertura de Estados Unidos, el país aumentó su presión sobre la unidad local de Citigroup al revocar la aprobación para que su actual presidente ejecutivo pueda dirigir la compañía. El juez de distrito estadounidense Thomas Griesa había dictaminado previamente que Citibank no podía hacer los pagos a los tenedores de bonos. Su decisión puso a la compañía en una extraña encrucijada legal, que la obligaba a elegir entre obedecer la orden de una corte de EE.UU. o una ley argentina, que la forzaba a hacer los pagos. Citibank intentó salir del atolladero el mes pasado al llegar a un acuerdo con los fondos de cobertura y el tribunal, que le permitió hacer los pagos de intereses a los tenedores de bonos locales. No obstante, el banco central de Argentina dice que al firmar ese convenio, el presidente ejecutivo de Citibank, Gabriel Ribisich, ignoró las leyes locales de reestructuración de la deuda. El jueves, un portavoz de Citi declinó hacer comentarios. Los bancos e instituciones públicas argentinas estaban cerrados por un período de cuatro días debido a la festividad Semana Santa. Se espera que el banco solicite una medida de amparo contra la decisión tan pronto como el lunes, señaló una persona familiarizada con el asunto. (Con información de The Wall Street Journal)

Ciberdelito

Un inescrupuloso agente de la DEA presuntamente robó Bitcoin de la compañía Silk Road mientras investigaba el mercado en línea, y trató de cerrar las operaciones de Venmo, propiedad de PayPal, durante la investigación. Las autoridades federales arrestaron al ex miembro de la DEA Carl Force IV, acusado de robar dinero del mercado online Silk Road, que entre otro delitos facilitaba el narcotráfico, mientras trabajaba como agente encubierto, de acuerdo con una denuncia penal. El agente presuntamente extorsionó al administrador de Silk Road para beneficio personal y para el lavado de dinero a través de una cuenta bancaria en Panamá. La demanda también alega que el agente de la DEA intentó cerrar Venmo por haber congelado su cuenta personal. Force enfrenta cargos de lavado de dinero, fraude, robo de bienes del Estado y los conflictos de interés (Con información de Forbes).

El empresario de Bitcoin Charlie Shrem, 25, comenzará su condena de prisión de dos años esta semana después de haber sido condenado en diciembre de 2014. Fue condenado por complicidad en la operación de una firma transmisora de dinero que no contaba con licencia cando se desempeñaba como CEO de la compañía de intercambio de bitcoins  Bitinstant. Mientras trabajaba en la empresa, infringió obligaciones legales antilavado de dinero al negociar con Robert Faiella, que proporcionó US$ 1 millón en moneda digital a personas que compran productos ilícitos en el mercado ilícito online Silk Road. Shrem y Faiella llegaron a acuerdos con la fiscalía, acordando renunciar a US$ 950.000 dólares cada uno para el gobierno de Estados Unidos como condición de sus ofertas (Con información de CoinDesk).

El centro de ciberinteligencia de Citigroup advirtió a empleados del banco sobre la amenaza de ataques a redes y sitios web de las grandes firmas de abogados. Los bufetes de abogados en EE.UU. se han mostrado en su mayor parte reacios a revelar o discutir las violaciones o filtraciones con sus sistemas internos. El informe, publicado el mes pasado, señala que los bufetes de abogados serían blancos para ataques cibernéticos por parte de gobiernos extranjeros o de los hackers, ya que almacenan datos confidenciales en negocios corporativos y estrategias de negocio. El informe de seguridad también destacó varias maneras utilizadas por hackers para filtrar en bufetes de abogados. Las empresas de seguridad han estado aconsejando a los bufetes de abogados no identificados que fueron víctimas de ataque, aunque la información que se ha hecho pública ha sido mínima. (Con información de The New York Times).

Escándalo Petrobras: Suiza congela US$400 millones relacionados con el ardid de corrupción

El fiscal general suizo emitió una orden para congelar US$400 millones supuestamente vinculados a la trama de corrupción en la petrolera estatal brasileña Petrobras y ha iniciado nueve investigaciones sobre posible lavado de dinero vinculado con la estatal brasileña desde abril de 2014, que involucran a ocho ciudadanos de Brasil y otra persona que falta identificar.

La Oficina del Fiscal General de Suiza (OAG) señaló que liberó US$120 millones de los activos congelados para que sean repatriados luego de haber llegado a un acuerdo con dos titulares de cuentas. En una visita de dos días a Brasilia, el fiscal general suizo Michael Lauber mantuvo contactos con el procurador general brasileño Rodrigo Janot sobre las perspectivas del trabajo conjunto en el escándalo de corrupción que involucra a la petrolera.

«La liberación de los US$120 millones refleja la clara intención de Suiza de tomar una posición contra el mal uso de su sistema financiero con fines delictivos y de devolver los fondos de origen criminal a sus legítimos propietarios», dijo la Procuraduría General.

En lo que van de las investigaciones hasta el momento, la Procuraduría General de Suiza ha descubierto más de 300 cuentas en más de 30 instituciones bancarias en Suiza, que al parecer fueron utilizadas para procesar los pagos de soborno que se encuentran bajo investigación en Brasil. Los beneficiarios finales de estas cuentas corporativas, la mayoría de las cuales están a nombre de las empresas domiciliadas, son altos ejecutivos de Petrobras y proveedores, intermediarios financieros y compañías brasileñas y extranjeras que han pagado sobornos en forma directa o indirecta, dijo el fiscal general.

“El escándalo de sobornos en Brasil afecta el sistema financiero suizo y a su estrategia antilavado de dinero, y como resultado la OAG tiene un particular interés en ayudar en forma absoluta para que el escándalo se resuelva a través de su propia investigación”, señaló la OAG.

Proceso penal en curso

El proceso penal suizo continuará con el objetivo de responsabilizar a los autores de los actos de corrupción y establecer el origen del resto de los bienes congelados. Con este fin, la Procuraduría General ha solicitado asistencia legal mutua a Brasil y a Holanda. Estos países también han presentado solicitudes de asistencia judicial recíproca a Suiza, que la Procuraduría General está procesando actualmente

La semana pasada el periódico inglés Financial Times publicó que el ejecutivo de Petrobras Pedro Barusco admitió haber utilizado cuentas en banco suizo en el marco del ardid de corrupción. Barusco les dijo a funcionarios brasileños que había abierto una serie de cuentas en varios bancos incluyendo una cuenta en HSBC que compartía con su mujer.

La investigación suiza es parte de una pesquisa internacional sobre los supuestos actos de corrupción en Petrobras que ya han llevado a tres ex ejecutivos a la cárcel.

Paulo Roberto Costa, el ex director de abastecimiento de Petrobras fue arrestado el año pasado por supuestamente haber participado en el ardid de lavado de dinero valuado en unos US$4.000 millones. Señaló que oficiales de la compañía sacaban hasta un 3% de los contratos de Petrobras.

Costa luego admitió que aceptó US$636.000 en sobornos en relación con la compra en 2006 de una refinería en Texas.

La firma alemana Bilfinger confirma sobornos en Brasil por el mundial de fútbol

La firma alemana de ingeniería Bilfinger reconoció esta semana que una investigación interna encontró que empleados de una filial en Brasil pagó sobornos a funcionarios brasileños para obtener contratos relacionados con el Mundial de Fútbol.

Bilfinger señaló esta semana que información interna del año pasado mostró posibles violaciones del programa y estándares de cumplimiento en Brasil. Los pagos están relacionados con órdenes para proveer monitores que ayudaron a supervisar flujos de tráfico para centros de control de seguridad en varias ciudades grandes de Brasil. Las órdenes alcanzaron un valor de US$ 6,5 millones.

Bilfinger ha estado revisando las actividades de la compañía en Brasil durante varios meses y la información recopilada hasta el momento indica que los posibles pagos indebidos podrían ascender a unos US$ 1,1 millones.

Según la propia compañía, recibió información el año pasado que indicaba que podría haber violaciones del marco de cumplimiento de la compañía en relación con las órdenes de estos paneles de monitoreo. Las acusaciones apuntan a posibles pagos de empleados de una filial de Bilinger en Brasil, Mauell, a funcionarios públicos y empleados de compañías estatales.

Como primer paso, Bilfinger contrató a la compañía Ernst & Young para realizar una protección integral de los datos en Alemania y Brasil y, posteriormente a la firma Deloitte y a un despacho de abogados especializado en Brasil para una mayor aclaración de los hechos y determinar si empleados de Mauell sobornaron a funcionarios públicos. Si bien la compañía señaló el domingo pasado que “las sospechas [sobre los sobornos en Brasil] ahora están corroboradas”; la investigación aún no ha concluido. Esto también corresponde a las preguntas relacionadas con la o las personas a las que se les hicieron los pagos y los montos en cuestión. La compañía señaló en un comunicado que si se confirma la veracidad de los alegatos, “Bilfinger tomará medidas en materia de personal e iniciará acciones legales”.

La investigación todavía no ha terminado y Mauell no tuvo un trato directo con la FIFA, dijo un vocero de Bilfinger, que cotiza en mercados de valores de EE.UU. Según la compañía, en el año fiscal 2014 el volumen de producción en Brasil alcanzó algo menos de 30 millones de euros.

El volumen de la orden para dotar a los centros de seguridad asciende a aproximadamente a US$ 6,5 millones. Según la compañía, órdenes de este tamaño no son analizadas por el Consejo Ejecutivo del Grupo. Los servicios incluyen la entrega de los monitores y el software necesario para controlar las pantallas. El software en cuestión fue desarrollado por la compañía.

La compañía informó que una vez que complete su investigación interna proveerá todos los resultados a la Controladoria-Geral da União de Brasil.

En diciembre de 2013, la compañía pagó una multa de US$32 millones y firmó un acuerdo de procesamiento diferido, de tres años de duración, con el Departamento de Justicia de EE.UU. por acusaciones de haber violado la Ley de Prácticas Corruptas en el Extranjero (FCPA por sus siglas en inglés) en Nigeria.

Los pagos indebidos de Bilfinger fueron para obtener contratos relacionados con el proyecto nigeriano Eastern Gas Gathering System (EGGS), valuado en US$387 millones.

El Departamento de Justicia dijo entonces que entre 2003 y 2005, Bilfinger conspiró con Willbros Group Inc. y otros para pagar sobornos por más de US$ 6 millones a funcionarios nigerianos.

Bilfinger aceptó las condiciones para contratar un supervisor corporativo de cumplimiento durante por lo menos 18 meses.

Bilfinger agrega en el comunicado que cuenta con un sistema de cumplimiento que es válido para todo el grupo, que está en consonancia con las normas internacionales y  que es revisado en forma permanente. La empresa busca información sobre posibles violaciones a través de sus propias investigaciones y notifica a las autoridades pertinentes.

En Banca Privada d’Andorra, terceros corrompieron el sistema financiero para lavar dinero para el crimen organizado

Por Daniela Guzman
26 de Marzo de 2015

Andorra, un pequeño principado entre España y Francia, se ha establecido como un reconocido centro financiero, con activos bancarios unas 6,5 veces mayores que la producción económica anual, según Standard & Poors.

La misma agencia de calificación rebajó la calificación crediticia de Andorra dos niveles hace dos semanas en respuesta a una investigación de Estados Unidos sobre Banca Privada d’Andorra (BPA), una institución financiera designada por la Red de Control de Crímenes Financieros del Tesoro de Estados Unidos (FinCEN) como una organización  de «preocupación primaria de lavado de dinero».

Los hallazgos de FinCEN muestran que desde hace varios años, corruptos ejecutivos en la alta gerencia ayudaron a clientes que estaban oficiando de lavadores de dinero para individuos involucrados en actos de corrupción, fraude, tráfico y crimen organizado en otras partes del mundo.

Las acciones de estos ejecutivos de alto nivel fácilmente permitieron frustrar y evadir los sistemas ALD/CFT en el banco diseñados para capturar la actividad indebida y enviar alertas a personal de cumplimiento encargado de analizar las transacciones sospechosas.

La designación de BPA como una institución financiera extranjera de preocupación primaria de lavado de dinero se da conforme a la Sección 311 de la Ley USA Patriot de EE.UU. En efecto, la designación prohíbe el acceso del banco al sistema financiero de Estados Unidos.

Si una investigación estadounidense demuestra que los gerentes estaban procesando a sabiendas transacciones por cuenta de clientes ilícitos, EE.UU. adoptará una norma definitiva, y prohibirá a las instituciones financieras estadounidenses abrir o mantener cuentas corresponsales o payable-through (cuentas de pago garantizado) para BPA y otros bancos extranjeros que son utilizados para procesar transacciones donde participa BPA.

Negar a una institución financiera internacional el acceso a estas conexiones vitales con el sistema financiero de EE.UU. es prácticamente una sentencia de muerte.

Solamente un grupo reducido de bancos ha enfrentado un destino similar. Bruce Zagaris, abogado para Berliner, Corcoran y Rowe LLP en Washington, DC y experto en delitos de cuello blanco, explicó cómo la designación sería esencialmente estigmatizar financieramente a BPA.

«La Recomendación 19 [del Grupo de Acción Financiera Internacional] exige a las entidades financieras implementar un mayor diligencia debida para transacciones y relaciones con instituciones financieras en los países de alto riesgo», dijo Zagaris.

«El aviso de FinCEN pondrá a las instituciones financieras y los reguladores de todo el mundo en alerta sobre los riesgos que emanan de las relaciones y transacciones con BPA».

A la luz del escándalo, los investigadores encuentran lagunas preocupantes en los controles de cumplimiento de BPA.

Preguntas sobre los programas de cumplimiento del banco abundan a medida que EE.UU. investiga los hallazgos, y las autoridades de Andorra y España luchan para contener un fiasco financiero en respuesta a la supuesta mala conducta.

Javier Frutos, CEO de GRC Compliance and Technology, una firma que proporciona servicios de tecnología de software y de consultoría en materia de ética corporativa, riesgo y cumplimiento, dijo que el escándalo BPA es preocupante para todo el sistema financiero.

Frutos, que se especializa en prevención de lavado de dinero y delincuencia financiera, dijo que no cree que los actos indebidos ocurrieron debido a la deficiencia en los controles internos, auditoría interna o el cumplimiento normativo, pero se ha producido debido a la falta de aplicación e implementación.

«De acuerdo con las declaraciones de la directora de FinCEN [Jennifer Shasky Calvery], BPA tenía controles simbólicos contra el lavado de dinero. El banco simplemente no los puso en la práctica porque iría totalmente en contra de las políticas de la institución, que son favorables a las prácticas de lavado de dinero para las organizaciones criminales y la corrupción», dijo.

La medida hace más que poner en duda la calidad de los controles en el banco y la voluntad de cumplir con requisitos y disposiciones ALD en lugar de ir detrás de los beneficios, sino que también plantea la cuestión a nivel normativo: ¿quién estaba prestando atención al asunto?

«Es interesante en este caso que la mala conducta se reveló después de la notificación de FinCEN», dijo Frutos. «Hace que uno se pregunte si fue una falta de supervisión de los reguladores, tanto de Andorra como de España, que no conocía desde hace años las prácticas de la institución, a la que, en teoría, supervisaban».

Además, «sería interesante saber quién estaba a cargo de la auditoría anual ALD/CTF que se requiere, de acuerdo con la legislación española», dijo Frutos, quien ha trabajado en el sector financiero en España.

«Por último, es importante sopesar la responsabilidad de los auditores externos que también están obligados por ley y que parecen no haber informado de actividad sospechosa a la unidad de inteligencia financiera», dijo.

El gobierno de Andorra expulsa a la junta del banco y detiene a altos ejecutivos del banco

Las autoridades de Andorra reaccionaron rápidamente a las demandas de FinCEN, esperando que el accionar indebido de BPA no desacredite la posición del país como centro financiero internacional.

Ejecutivos de BPA recibieron sobornos por ayudar a la delincuencia organizada

Los arrestos en el marco del caso BPA son una vergüenza para un grupo bancario que lleva operando aparentemente en buen estado durante décadas

El BPA es uno de los cinco bancos de Andorra y es una filial del Grupo BPA, una entidad privada. Fue fundado en 1962, el banco tiene su sede en Andorra y cinco sucursales extranjeras en España, Suiza, Luxemburgo, Panamá y Uruguay.

En Estados Unidos, BPA tiene varias relaciones de corresponsalía bancaria, así como otras en Europa y Asia. Entre los bancos corresponsales se encuentra HSBC, según una nota publicada recientemente en el Wall Street Journal.

«La banca corresponsal se ha considerado una actividad de riesgo durante años, pero seguimos viendo controles deficientes en las cuentas de corresponsalía», señaló Frutos. «En este caso, el mecanismo ha funcionado para procesar cientos de millones de dólares».

Aproximadamente entre 2009 y 2014, BPA procesó cientos de millones de dólares a través de sus corresponsales de Estados Unidos, de acuerdo con FinCEN.

Además, el 62% de las transacciones salientes de BPA a través de un banco corresponsal en Estados Unidos involucró solamente a cuatro clientes de alto riesgo. Estos clientes, considerados de alto riesgo por el banco corresponsal en Estados Unidos, incluían una empresa fantasma, un negocio en Internet y dos instituciones financieras no bancarias.

Según los hallazgos del brazo ejecutor del Tesoro de Estados Unidos, las actividades de lavado de dinero pasaron en gran medida por la sede central de la entidad, donde los gerentes procesaron transacciones sabiendo que buscaban lavar dinero.

Por lo general, los llamados “third party money launderers” o terceros lavadores de dinero participan del negocio de transferir fondos de parte de terceros, sabiendo que los fondos formar parte de una actividad ilícita.

Esta tendencia de terceros que utilizan las relaciones con las instituciones financieras legítimas para proporcionar a las organizaciones criminales acceso al sistema financiero internacional podría llegar a ser un reto difícil en la lucha contra el lavado de dinero y financiamiento del terrorismo.

FinCEN también dijo que un gerente de BPA aceptó grandes comisiones para crear empresas fantasmas para canalizar US$ 2.000 millones de la petrolera estatal venezolana Petróleos de Venezuela, SA. La compañía es conocida como PdVSA.

«Esta red de lavado de dinero trabajó en estrecha colaboración con funcionarios de alto rango del gobierno de Venezuela, agentes residentes en Panamá, y un abogado de Andorra para establecer empresas fantasmas panameñas», señaló el Departamento del Tesoro.

EE.UU. también señaló a otros dos sospechosos en la red ilícita

Un gerente asistió a Andrei Petrov, quien es sospechoso de haber blanqueado US$ 59 millones de ingresos del crimen organizado ruso y está detenido en una prisión española desde 2013. Se señala que trabajó para la delincuencia organizada en Rusia con vínculos con Semion Mogilevich, uno de los 10 fugitivos más buscados por el FBI.

«Altos ejecutivos corruptos y débiles controles antilavado de dinero han hecho de BPA un vehículo fácil para que lavadores de dinero canalicen los ingresos producto del crimen organizado, la corrupción y la trata de personas a través del sistema financiero de Estados Unidos», dijo la directora de FinCEN Jennifer Shasky Calvery en una declaración.

El Departamento del Tesoro dijo que otro gerente de alto nivel en BPA aceptó sobornos para procesar enormes cantidades de dinero en efectivo para Gao Ping, un cliente chino que lavó dinero para una organización delictiva que hizo dinero con la trata de personas.

Las autoridades arrestaron a Ping en España en septiembre de 2012 por su participación en la red criminal. A través de un asociado, Ping pagó comisiones exorbitantes a los ejecutivos del banco BPA para tomar depósitos en efectivo y transferir fondos a sospechosas empresas fantasmas en China.

El escándalo se ha extendido por todo el mundo, tanto por las acusaciones relacionadas con  organizaciones criminales transnacionales así como por las instituciones y empresas legítimas que pueden haber estado implicadas.

El caso BPA muestra con qué facilidad grupos del crimen organizado logran acceso al sistema bancario formal y a los servicios legales.

«En mi opinión, este caso traerá claridad sobre una verdad incómoda: hay entidades y países cuyo principal objetivo es ocupar un mercado carente de ética y, en ocasiones, ilícito, que deja a la retaguardia a las entidades financieras y no financieras que cumplen cabalmente con las normas ALD/CFT», dijo Frutos.

Recientemente el regulador bancario de Panamá se apoderó de la unidad local de la Banca Privada d’Andorra para proteger a los depositantes, señaló la Superintendencia de Bancos de Panamá en un comunicado.

Las empresas fantasmas panameñas fueron creadas por agentes residentes para desviar dinero de PDVSA, lo que demuestra que el círculo de «confianza» era mucho más amplio que solo ejecutivos en la alta gerencia del banco de Andorra.

En España, ha aumentado la preocupación de que la mala conducta del BPA podría ser una señal de otra actividad sospechosa relacionada con figuras políticas y empresariales en la filial Banco Madrid.

Banco Madrid cayó blanco el año pasado de una investigación por parte de la agencia de investigación financiera de España Sepblac.

Desde que estalló el escándalo BPA, el Banco Central de España ha tomado el control de Banco Madrid y ha enviado a dos inspectores para examinar las cuentas allí.

“Estamos viendo una tendencia creciente donde empresas y profesionales son reclutados por las organizaciones criminales transnacionales para facilitar prácticas corruptas, tales como la creación de sociedades fantasmas y pantalla y otras actividades ilegales”, señaló Peter Edge, director ejecutivo asociado de Homeland Security Investigation. “Estos individuos e instituciones corruptas actúan como conexión entre los mundos lícito e ilícito”.

«Estos individuos e instituciones corruptas ponen la prioridad en las ganancias y operan como conexión entre los mundos lícito e ilícito», dijo en el comunicado en el momento.

Cuando los empleados de una institución financiera, especialmente los ejecutivos en la alta gerencia, se ven comprometidos por aceptar o ayudar a clientes por razones ilegítimas, puede ser un gran desafío prevenir la corrupción, el lavado de dinero y otros delitos financieros.

Esta dinámica puede derrotar incluso a los sistemas más sofisticados para combatir este tipo de enfermedades financieras, que fueron diseñados para ser apuntalados y hacerse más potente aumentando la responsabilidad individual de los profesionales financieros.

Aun así estos programas, sin la vigilancia de seres humanos para monitorearlos, probarlos y actuar cuando emitan alertas, tienen pocas chances de éxito, ya que tienen poco o ningún soporte técnico o metodologías para unir espontáneamente las piezas dispares y enviar esa información a las autoridades.

«Una institución financiera puede protegerse de los ejecutivos que aceptan y ayudan a los clientes por razones ilegítimas con una mejor diligencia debida, incluyendo la gestión de recursos humanos, y con una política ALD de vanguardia que aliente a los empleados a ponerse en contacto con el oficial de cumplimiento cuando vean conducta sospechosa por parte de cualquiera de los empleados, incluyendo los administradores», dijo Zagaris.

La medida contra Banca Privada d’Andorra destaca la “profesión” de lavador de dinero

La UIF de EE.UU., FinCEN, incluyó esta semana a Banca Privada d’Andorra (BPA) en la lista de instituciones financieras extranjeras que son de principal preocupación en relación con actividades de lavado de dinero—conforme a la Sección 311 de la Ley USA Patriot de EE.UU.—y publicó un aviso de propuesta de reglamentación (NPRM). Estas medidas se basan en información que indica que, desde hace varios años, directivos de alto nivel en BPA han facilitado a sabiendas transacciones para lavadores de dinero que actuaban en nombre de organizaciones criminales transnacionales.

Las autoridades norteamericanas acusan a tres altos ejecutivos de BPA de haber facilitado, a cambio de sobornos y comisiones, operaciones vinculadas a la actividad de grupos criminales, en especial de Rusia y China, y el banco no tendrá acceso al sistema financiero de EE.UU.

Lavadores de dinero específicos, también llamados third-party money launderers, participan en el negocio de la transferencia de fondos en nombre de un tercero, sabiendo que los fondos están involucrados en actividades ilícitas. Estos lavadores de dinero utilizan sus relaciones con las instituciones financieras para proporcionar a las organizaciones criminales acceso al sistema financiero internacional y dan un aura de legitimidad a los actores criminales que utilizan sus servicios. Algunos lavadores comercializan explícitamente sus servicios como un método para que las redes criminales obtengan una mayor transparencia y eludan los controles ALD/CFT de las instituciones financieras.

«Ejecutivos corruptos de BPA y débiles controles contra el lavado de dinero han hecho de BPA un vehículo fácil para que lavadores de dinero canalicen los ingresos del crimen organizado, la corrupción y la trata de personas a través del sistema financiero de Estados Unidos», señaló la directora de FinCEN Jennifer Shasky Calvery. «El anuncio […] es una medida fundamental para hacer frente a la conducta atroz de esta entidad financiera y enviar un mensaje de que Estados Unidos tomará medidas enérgicas para proteger la integridad de su sistema financiero frente a los delincuentes”.

La medida también pone de relieve la amenaza que presentan individuos que se dedican a lavarle el dinero mal habido a la delincuencia organizada. Las organizaciones delictivas transnacionales a menudo encuentran obstáculos para obtener un acceso directo a las instituciones financieras a nivel internacional y para lograr ingresar en el sistema financiero global organizaciones criminales utilizan los servicios de los lavadores de dinero específicos, incluyendo profesionales “gatekeepers” como ciertos abogados y contadores.

La actividad indebida de BPA –que es uno de los cinco bancos de Andorra—ocurrió en gran parte a través de su sede central en Andorra. La actividad involucró fondos de grupos del crimen organizado en Rusia y China, dinero relacionado con la corrupción en el extranjero, y otras actividades criminales. BPA accede al sistema financiero de Estados Unidos a través de cuentas corresponsales directas con cuatro bancos de Estados Unidos, por medio de las cuales procesó cientos de millones de dólares. Altos ejecutivos de BPA armaron servicios financieros especiales para estos lavadores de dinero con la intención de ocultar el origen de los fondos. A cambio de algunos de estos servicios, estos altos gerentes de BPA aceptaron pagos y otros beneficios por parte de estos clientes delincuentes.

FinCEN describe que un gerente de alto nivel en el BPA en Andorra proporcionó una ayuda sustancial a Andrei Petrov, un lavador de dinero que trabajaba para organizaciones criminales rusas involucrada en actos de corrupción. En febrero de 2013, la policía española detuvo a Petrov por lavado de dinero. También se sospecha que Petrov tiene vínculos con Semion Mogilevich, uno de los diez fugitivos más buscados por el FBI en EE.UU.

La medida también describe la actividad de otro alto ejecutivo de BPA en Andorra que aceptó grandes pagos para procesar transacciones de lavadores venezolanos. Esta actividad incluía la creación de compañías fantasmas y complejos productos financieros para desviar fondos de la compañía petrolera estatal venezolana Petróleos de Venezuela (PDVSA). BPA procesó aproximadamente US$2.000 millones en transacciones relacionadas con este esquema de lavado de dinero.

Un tercer alto ejecutivo aceptó sobornos a cambio de procesar dinero en efectivo que era enviado por otro lavador, Gao Ping, quien operaba para una organización del crimen internacional que participaba de operaciones de lavado a través del comercio internacional y estableció una relación con BPA para lavar dinero para esta organización y varios empresarios españoles. A través de su asociado, Ping pagó enormes comisiones a ejecutivos de BPA para que acepten depósitos en efectivo en cuentas menos fiscalizadas o con menores controles para luego transferir los fondos a presuntas compañías fantasmas en China. Las autoridades españolas arrestaron en el año 2012 a Ping.

FinCEN ha presentado al Registro Federal (Federal Register) un aviso que explica los motivos para esta acción. Además ha entregado al Registro Federal una NPRM que, si se aprueba como norma definitiva, prohibiría a las instituciones financieras estadounidenses abrir o mantener cuentas corresponsales o cuentas de pagos garantizas para BPA, y para otros bancos extranjeros que se utilizan para procesar transacciones donde participa BPA. El NPRM también propone exigir a las instituciones financieras aplicar una debida diligencia especial a sus cuentas de corresponsalía para bancos extranjeros para que eviten realizar transacciones relacionadas con BPA.

«Estamos viendo una tendencia creciente donde empresas y profesionales son incorporados por las organizaciones criminales transnacionales para facilitar prácticas corruptas, tales como la creación de sociedades fantasmas y pantalla y otras actividades ilegales», señaló Peter Edge, director ejecutivo asociado de Homeland Security investigation. «Estos individuos e instituciones corruptas actúan como conexión entre los mundos lícito e ilícito».

«Las instituciones financieras internacionales están invitadas a proporcionar un canal para que sus clientes utilicen los bancos estadounidenses, siempre y cuando cumplan con nuestras leyes», dijo Richard Weber, Jefe de Investigación Criminal de la agencia de rentas de EE.UU., IRS. «Sin embargo, cuando los altos directivos de estas instituciones recurren a la corrupción y al soborno para enriquecerse, no deben sorprenderse cuando agentes especiales del IRS golpean sus puertas. El departamento de Investigación Criminal del IRS continuará trabajando con las autoridades y socios financieros para investigar estas instituciones y altos funcionarios que abusan de sus cargos de confianza para facilitar los lavadores de dinero que actúan en nombre de las organizaciones criminales transnacionales».

Cavelry agradeció la ayuda de las autoridades de Andorra en esta investigación y el aporte del gobierno mexicano en los esfuerzos por parte de EE.UU. para combatir el lavado. Las instituciones financieras que facilitan la actividad de lavado de dinero de terceros permiten a los delincuentes eludir los controles contra el lavado de dinero tanto en Estados Unidos como a nivel internacional y por lo tanto proporciona un canal que socava la integridad del sistema financiero internacional, apunta FinCEN en su comunicado de prensa.

Crece la necesidad entre las compañías para identificar, evaluar y mitigar los riesgos de ciberseguridad

Las distintas organizaciones están experimentando un creciente número de desafíos y obstáculos en el campo de la ciberseguridad y los auditores internos juegan un papel clave para proveer seguridad a las organizaciones asegurando que el tema de la seguridad informática esté incluida en los procesos comerciales.

Una encuesta a unos 800 profesionales en el área de auditoría realizada por la firma Protiviti encontró que el 70% de estos auditores que trabajan en organizaciones que incluyen la ciberseguridad en sus planes de auditoría cuentan con una estrategia de riesgo de ciberseguridad, en comparación con el 42% de las compañías que no auditan su programa de ciberseguridad.

Los resultados de la encuesta Internal Audit Capabilities and Needs muestra que la ciberseguridad representan un factor muy importante en los programas de auditoría interna, a pesar de que no es el único tema importante entre las obligaciones de la función de la auditoría interna.

Entre algunos de los resultados luego de la encuesta se puede desprender que existe una creciente necesidad de mejorar la administración de riesgo de la ciberseguridad. Solo una de cada tres organizaciones se considera «muy eficiente» en la administración de riesgos de ciberseguridad.

Las compañías que obtuvieron un mejor rendimiento son las organizaciones que incluyen el tema del riesgo de ciberseguridad en sus planes de auditoría y aquellas cuyas juntas directivas se involucran en el tema de la seguridad informática. Los principales riesgos en ciberseguridad son la seguridad de datos corporativos, el daño reputacional y de la marca, el cumplimiento regulatorio, y la pérdida de información personal de los empleados

Compañías de todos los sectores y tamaños están experimentando un creciente número de desafíos en relación con el tema de la ciberseguridad y los departamentos de tecnología de la información tienen una muy importante responsabilidad para dar solución a esta problemática, sin embargo los auditores internos también juegan un papel clave para proteger a las organizaciones.

Entre los hallazgos de la encuesta a más de 800 profesionales se llega a la conclusión que cuando se trata de ciberseguridad, las compañías con mejores resultados son aquellas donde la alta gerencia y el directorio se involucran y participan en el tema y existen medidas definidas de ciberseguridad en los planes anuales de auditoría.

De acuerdo con los resultados de la encuesta continúan creciendo las prioridades de la auditoría interna, por ejemplo aparecen los riesgos de seguridad informática relacionados con tecnologías emergentes—como redes sociales, nubes informática y aplicaciones móviles—y también mayores presiones de cumplimiento regulatorio que llevan a los auditores internos a adaptarse y ser creativos para ayudar a sus organizaciones a hacer frente a nuevas demandas.

Las crecientes obligaciones, tareas y prioridades están llevando a las divisiones y profesionales de auditoría a invertir y utilizar cada vez más tecnología y otras herramientas que faciliten el trabajo del auditor.

Hay una clara necesidad entre la mayoría de las organizaciones para fortalecer sus capacidades para identificar, evaluar y mitigar los riesgos de ciberseguridad, se desprende de la encuesta.

En general más de la mitad de las organizaciones cuentan con una estrategia de riesgo en relación con la ciberseguridad. La mayoría de las organizaciones lidian con el tema del riesgo de ciberseguridad a través de la evaluación del riesgo. Entre estas compañías, las áreas de tecnología de la información, auditores externos, comité de auditoría y la gerencia son las que tienen la participación más importante en esta evaluación del riesgo.

Un 30% de las organizaciones encuestadas señalaron que no pueden solucionar áreas específicas de riesgos de ciberseguridad en forma cabal debido a la falta de recursos, mientras que un 20% de las organizaciones no lo han podido hacer debido a la falta de herramientas tecnológicas.

La ciberseguridad crece entre las prioridades de las funciones de auditoría interna

Diez medidas en relación con la ciberseguridad para los auditores:

  1. Trabajar con la gerencia y junta para desarrollar estrategias y políticas de ciberseguridad
  2. Tratar de que la organización sea «muy eficiente» para identificar, evaluar y mitigar los riesgos de la ciberseguridad, hasta un nivel aceptable
  3. Reconocer el alcance y perjuicio de una filtración de ciberseguridad por parte de un empleado o socio comercial
  4. Involucrar a la junta para que esté consciente de los riesgos de la ciberseguridad y asegurar que se involucre en asuntos de ciberseguridad
  5. Asegurar que el riesgo de ciberseguridad esté formalmente integrado en el plan de auditoría
  6. Entender y mantenerse actualizado sobre cómo las tecnologías emergentes y tendencias tecnológicas afectan la compañía y su perfil de riesgo frente a la ciberseguridad
  7. Reconocer que frente a la ciberseguridad, las medidas preventivas requieren una combinación de seguridad tecnológica con un importante factor humano–un mezcla de educación, consciencia, vigilancia y herramientas tecnológicas
  8. Hacer que el monitoreo de la ciberseguridad y una respuesta a un incidente cibernético sea una prioridad de la alta gerencia.
  9. Solucionar cualquier falta de recursos o personal en TI/auditoría, que representa un claro desafío en muchas organizaciones y puede dañar los esfuerzos para solucionar los temas de ciberseguridad.

Tendencias en Delitos Financieros: Inminentes nuevos sujetos obligados en Panamá, repercusiones de las sanciones de EE.UU. a funcionarios de Venezuela, y más

Por el Equipo de ACFCS
13 de marzo de 2015

Esta semana Tendencias en Delitos Financieros cubre además el hecho de que la UIF de Argentina actualiza los montos a partir de los cuales los escribanos deben requerir documentación respaldatoria del origen lícito de los fondos, la Fiscalía General de Jalisco en México señala que en los últimos tres años las denuncias por diversos delitos en los que se utilizaron páginas electrónicas aumentaron ocho veces, ¿Vicente Fernández bajo la lupa de la DEA?, y más…

Lavado de Dinero

El gobierno de Panamá impulsará un proyecto de ley contra el lavado de dinero que incluirá como “sujetos obligados” a sectores no financieros, como empresas de transporte de valores, juegos de azar, zonas francas, empresas dedicadas a la compra de automóviles nuevos y usados, empresas de bienes raíces y Lotería Nacional de Beneficencia. Igualmente lo deberán hacer las fundaciones, financieras, empresas de arrendamiento financiero o “leasing”; empresas de “factoring”, remesas de dinero, organización de sistemas de apuestas, casas de empeño, constructoras, compañías de servicios de encomiendas internacionales, casas de cambio, Correos y Telégrafos Nacionales, asociaciones de ahorros y préstamos; abogados, contadores públicos autorizados, auditores externos y notarios. El proyecto de ley fue aprobado esta semana por el Consejo de Gabinete denominado “contra el blanqueo de capitales, el financiamiento del terrorismo y el financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva”. Se informó que en los próximos días, el Ministerio de Economía y Finanzas (MEF) presentará este proyecto de ley a la Asamblea Nacional. Según reza el comunicado de la Secretaría de Comunicación del Estado, “este anteproyecto es el resultado de un diálogo entre el sector público y el privado que se viene realizando desde el último trimestre del año 2014 y que forma parte de la iniciativa ‘Panamá Unido contra el Blanqueo de Capitales’, cuyo fin es conseguir que el país sea excluido de la llamada lista gris del GAFI. (Con información de Crítica)

La gira del cantante mexicano Vicente Fernández está bajo la lupa de la agencia estadounidense antidrogas (DEA, por sus siglas en inglés), ya que investiga si ésta sirvió para lavar dinero del narcotráfico, especialmente del cártel de Los Valencia, en Michoacán. Medios internacionales señalan que la DEA cree que los organizadores de los conciertos del intérprete estaban vinculados con el narcotráfico, al menos esa es la pista que investigan en Estados Unidos, ya que el cártel podría haber contactado con los empresarios dedicados a montar eventos de tal magnitud. El dinero pudo haber sido lavado en supuestos pagos ficticios durante la gira de despedida de El Charro de Huentitán en 2013, según el diario El País, por lo que autoridades españolas también están investigando ya que hubo un supuesto lavado de dinero de US$6.8 millones. De acuerdo al periódico El Mundo, entre los empresarios figura el nombre de Andrés Barco, quien presuntamente era el que lavaba dinero por medio de pagos ficticios en la gira, aparentemente los participantes no tenían por qué saber nada, pero los empresarios sí podrían haber colaborado, según sospecha la DEA. Algunos representantes del cantante han señalado que este problema lo tenían desde 2012, pero que el intérprete terminó su gira por respeto al público. (Con información de Televisa)

La UIF de Argentina elevó los montos a partir de los cuales los escribanos deben requerir documentación respaldatoria del origen lícito de los fondos, a fin de “incrementar la eficacia del sistema preventivo contra el lavado de activos y la financiación del terrorismo”. Tal documentación se demandará cuando las transacciones superen los 2,2 millones de pesos (aprox. US$220.000). El organismo antilavado justificó la modificación con el objetivo de “concentrar aún más los esfuerzos en aquellos supuestos en los que existe mayor riesgo de comisión de los citados delitos y en aquellos clientes cuyas actividades denoten un mayor volumen económico relativo”. Se podrá exigir documentación bancaria de donde surja la existencia de los fondos o que acredite la venta de bienes muebles, inmuebles, valores, por importes suficientes; o bien, cualquier otra documentación que respalde la tenencia de fondos suficientes para realizar la operación. Los requisitos de identificación resultarán asimismo de aplicación cuando, a juicio del escribano, se realicen operaciones vinculadas entre sí que individualmente no hayan alcanzado el nivel mínimo establecido, pero que en su conjunto alcancen o excedan dichos importes. (Con información de El Cronista)

Un banco de California acordó esta semana pagar casi US$ 5 millones y admitió haber incumplido la ley para desestimar acusaciones de que había violado las normas contra el lavado de dinero y otras leyes por no haber identificado y reportado actividades sospechosas por parte un procesador de pago que retiró indebidamente millones de dólares de cuentas en otros bancos. El Departamento de Justicia de Estados Unidos alcanzó el acuerdo con CommerceWest Bank of California como parte de un acuerdo de enjuiciamiento diferido que requiere que la institución acepte un cargo criminal por «no presentar» un informe de actividades sospechosas. Los fiscales federales en documentos de la corte afirmaron que el banco ignoró las señales de alerta, incluyendo cartas y llamadas de varios bancos en 2012 y 2013, quejándose de retiros fraudulentos de cuentas de los clientes por parte del procesador de pago, V Internet Corp LLC. A pesar de estas protestas, el banco no investigó con más detenimiento la cuenta, no la cerró ni presentó un informe de actividades sospechosas (Con información de Wall Street Journal).

Ciberdelito

La Fiscalía General de Jalisco en México señala que en los últimos tres años las denuncias por diversos delitos en los que se utilizaron páginas electrónicas aumentaron ocho veces. Esto se demuestra en las 48 averiguaciones previas iniciadas en 2012, las 205 presentadas en 2013 y las 370 acumuladas en 2014. El fraude es el delito con mayor incidencia: en 2014 acumuló 302 averiguaciones previas iniciadas. Le sigue la amenaza (54), ultrajes a la moral (4), suplantación de identidad (3), extorsión (3), corrupción de menores (2) y abuso sexual (2). “Muy poca gente ha sido sancionada, nos falta mucho por hacer ante un tipo de delincuencia que ha ganado muchísimo terreno”, reconoce Alejandro Téllez Valdés, investigador de la UNAM, “los delincuentes han optado por esta modalidad, que se caracteriza por ser sumamente lucrativa, casi nunca deja huella y, por lo tanto, el factor de impunidad es muy acentuado. Es el crimen perfecto”. El Instituto de Investigaciones Jurídicas de la UNAM calcula que 45 millones de mexicanos han sido víctimas de algún tipo de ciberataque. (Con información de Informador)

Corrupción

Un ex gerente de Petrobras dijo en una audiencia esta semana que acumuló casi US$100 millones en sobornos como parte de una presunta red de corrupción en la empresa y que el partido de gobierno habría recibido hasta el doble de esa cifra. Pedro Barusco, ex gerente en la unidad de ingeniería y servicios, dijo que empezó a recibir sobornos “en 1997, 1998”, pero que la práctica se volvió más generalizada e “institucionalizada” en 2003 o 2004. El ex ejecutivo ya había hecho las revelaciones el año pasado en un acuerdo con los fiscales que investigan un creciente escándalo de corrupción en Petrobras. Pero la audiencia del martes fue la primera vez que lo confesó de forma pública. Barusco les dijo a los legisladores que se reunía con João Vaccari Netto, tesorero del Partido de los Trabajadores (PT), en hoteles o restaurantes de lujo para hablar del esquema y de cuánto compartirían de los sobornos. Los pagos ilegales provenían de las mayores empresas de construcción del país, agregó Barusco. “Eso me lleva a estimar que entre US$150 millones y US$200 millones fueron al PT”, dijo Barusco. Vaccari del PT y el partido han negado previamente cualquier comportamiento ilegal. La semana pasada, la Corte Suprema de Justicia de Brasil autorizó que el tesorero sea investigado en conexión con la presunta red de corrupción. La audiencia de esta semana marcó la apertura de la investigación del congreso sobre las presuntas ilegalidades en Petrobras, la segunda pesquisa de ese tipo en dos años. (Con información de The Wall Street Journal)

Fraude

La Agencia Tributaria de España ha publicado este miércoles las prioridades de sus actuaciones para combatir el fraude fiscal durante 2015. Las directrices generales del Plan Anual de Control Tributario y Aduanero de 2015 busca combatir el fraude fiscal en distintas áreas entre las que se incluyen: 1. La economía sumergida, 2. Investigación de patrimonios en el exterior, 3. Planificación fiscal internacional, 4. Economía digital y redes sociales, 5. Prestación de servicios de alto valor, 6. Fraude organizado en tramas de IVA, 7. Control sobre operaciones, regímenes jurídico-tributarios, obligados tributarios y sectores de actividad específica, 8. Control de productos objeto de Impuestos Especiales, 9. Control de los impuestos medioambientales, 10. Control aduanero, y 11. Prevención y represión del contrabando, narcotráfico y blanqueo de capitales. (Con información de El País)

Sanciones

La tensión entre los gobiernos de Venezuela y Estados Unidos se incrementó esta semana luego de que el presidente estadounidense, Barack Obama, firmara una orden ejecutiva que trajo como consecuencia la aplicación de sanciones a siete funcionarios del gobierno venezolano. El presidente Obama firmó una orden ejecutiva para aplicar sanciones a funcionarios venezolanos involucrados en violaciones a los derechos humanos, la libertad de expresión y corrupción. El mandatario tomó la decisión en base a los poderes que le otorga el  Acta para la defensa de los Derechos Humanos y la Sociedad Civil en Venezuela y otros instrumentos legales de EE.UU. Se sanciona a los funcionarios de dos formas: impidiéndoles la entrada a Estados Unidos, de esto se encarga el Departamento de Estado a través de la restricción en las visas, y con sanciones económicas a cargo del Departamento del Tesoro. Las sanciones económicas tienen a su vez dos implicaciones: la congelación de bienes en EEUU y la imposibilidad para negociar con personas y empresas estadounidenses. (Con información de El Universal).

Corrupción 2.0: Comprender el Nuevo Escenario Anticorrupción y los Riesgos por Incumplimiento en México y Latinoamérica

Tras un crecimiento exponencial de las obligaciones normativas, una explosión de casos y nuevas obligaciones de cumplimiento por parte de EEUU y muchos otros países, ninguna compañía puede darse el lujo de ignorar los programas de cumplimiento anticorrupción…ni de postergar una precisa actualización de los mismos.

Este webinario ubicará a los profesionales en el nuevo escenario anticorrupción y ayudará a guiar a las organizaciones en la puesta a punto de sus programas de cumplimiento de acuerdo con los nuevos riesgos. También ofrecerá una orientación sobre algunos de los nuevos recursos para perfeccionar los programas anticorrupción. El seminario examinará algunos de los resultados revelados en el Informe Global de la OCDE sobre Sobornos en el Extranjero que se publicó a finales del año pasado y proporcionará información sobre la aplicación y el cumplimiento para el año que viene.

Entre algunos de los temas que se abordarán:

  • La explosión de casos de corrupción en América Latina que afectan a todos los actores, desde instituciones financieras a compañías del sector real
  • Entender los sectores más riesgosos, saber reconocer las nuevas señales de alerta e implementar las mejores prácticas
  • Cómo hacer para maximizar la eficacia del programa anticorrupción con los recursos existentes de cumplimiento
  • Entender los peligros que presentan terceros, agentes, proveedores, etc. y los mejores métodos para controlar y mitigar esos riesgos
  • El informe de la OCDE deja al descubierto 400 casos internacionales de corrupción que involucran compañías y personas de 41 países
  • El inminente peligro de la FCPA de EEUU con sus dos “aguijones”: el Departamento de Justicia y la Comisión de Bolsa y Valores (SEC)
  • Estatus de las disposiciones anticorrupción en distintos países y jurisdicciones clave donde los riesgos de corrupción están creciendo, y cómo las organizaciones deben responder a éstos
  • Cómo funciona la figura del denunciante (whistleblowing) para posibles casos de corrupción dentro de su organización
  • Jurisdicciones e industrias que pueden esperar mucha actividad en la lucha contra la corrupción en el presente año

Oradores

Luis F. Ortiz
Socio
OCA Law Firm
México

Luis es abogado mexicano y socio de la firma de abogados mexicana Ortiz de la Concha Abogados
(OCA Law Firm) donde es responsable del área de anticorrupción y prevención del fraude corporativo.
Dentro de sus tareas, elabora estudios para la detección de esquemas fraudulentos, auditoría, análisis
de riesgo y prevención de esquemas de corrupción, fraude corporativo en empresas y gobierno.
Realiza consultoría sobre la aplicación de la legislación, precedentes y regulación anticorrupción de
Estado Unidos y Reino Unido para empresas mexicanas y multinacionales. Colabora con el gobierno
mexicano y canadiense en la creación e implementación de un código de ética y sistema sancionador
para abogados y ha representado a México ante la Organización de Estados Americanos (OEA) y
Organización para la Cooperación y Desarrollo Económico (OCDE). Actualmente funge como Coordinador del Comité Anticorrupción del Colegio de Abogados ANADE. Cuenta con el título de Licenciado en Derecho Universidad Anáhuac donde dicta curso en la materia Anticorrupción Internacional.

Gustavo L. Morales Oliver
Abogado
Marval, O’Farrell & Mairal
Argentina

Gustavo asesora a clientes sobre la interacción de las leyes locales e internacionales contra la
corrupción. También ha asesorado sobre temas de cumplimiento antilavado de dinero. Gustavo cuenta
con experiencia en el desarrollo, implementación y auditoría de los programas de cumplimiento, así
como en la debida diligencia, investigaciones internas y entrenamiento en el área de cumplimiento..
Imparte el curso “Cumplimiento Anticorrupción y Antilavado de Dinero” en la Facultad de Derecho de
la Universidad Torcuato Di Tella. Está certificado como Leading Professional in Ethics and Compliance
(LPEC) por la asociación Ethics and Compliance Officer Association (ECOA). Está habilitado para ejercer tanto en Buenos Aires como en Nueva York. También participa en trabajos de fusiones y adquisiciones (M&A).

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Panamá: Nuevo régimen para la prevención del lavado de dinero, nuevas obligaciones y puntos clave

En el marco de los esfuerzos del país centroamericano por salir de la lista gris en el Grupo de Acción Financiera Internacional y eliminar la amenaza que esta situación podría significar para el desarrollo de su economía, el Congreso panameño acaba de recibir un proyecto de ley que reforma el régimen para la prevención del lavado de dinero y financiación del terrorismo que sin lugar a duda será una bisagra en los esfuerzos del país en la lucha contra el lavado y que de alguna manera terminara afectando a todos los existentes sujetos obligados a contar con obligaciones antilavado mas los nuevos actores que se verán forzados por esta nueva iniciativa, como por ejemplo las concesionarias de automóviles, compañías de juegos de azar, empresas en zonas francas, etc. Panamá busca evitar problemas como por ejemplo que existan industrias que no puedan realizar pagos a otros países por cierres de las cuentas corresponsales de las instituciones financieras de Panamá con sus pares en el extranjero por ser consideradas de alto riesgo.

Escuche en este webinario lo que este proyecto significa para todo el universo de entidades que se verán obligadas a cumplir con estrictos controles —entre los que se estudia incluir a contadores y abogados, conocidos como gatekeepers en la jerga ALD— y como lo puede afectar a usted y su organización, cuales son las principales novedades, los puntos clave de este esfuerzo panameño para dejar de figura como país de alto riesgo de lavado de dinero.

Orador

Matias Mora SimoesMatías Mora

Senior Managing Director

FTI Consulting Forensic and Litigation Consulting

Panamá

Matías es director gerente de la práctica de Consultoría Forense y de Litigio para FTI Consulting y es el líder de las oficinas de FTI en Panamá y México. Desde Panamá lidera las prácticas para la región de Centroamérica. Durante mas de 14 años ha proporcionado una gran variedad de servicios de investigación y de inteligencia, incluidas investigaciones internas, fraudes financieros, servicios de debida diligencia, fusiones y adquisiciones, auditorías en relación con la ley FCPA, implementación de la ley Sarbanes-Oxley y la revisión y ejecución de programas integrales de prevención del lavado de dinero. Matías es el líder de la consultoría financiera y de litigios y las prácticas de prevención de lavado de dinero para América Latina. Su amplia experiencia incluye haber participado en importantes proyectos en América Latina, Europa y Estados Unidos.

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